2024年监事会报告制度(二篇) .pdf

2024年监事会报告制度

第一章总则

第一条为进一步完善农村信用社旗县级法人机构监事会工作制

度，规范监事会工作行为，根据《商业银行监事会工作指引》，特制

定本制度。

第二条本制度适用于____各旗县级法人机构(含农商行、农合行、

农村信用社)监事会。

第三条监事会应认真履行监督检查职责，对需要报告的事项应及

时报告____自治区农村信用社联合社(以下简称自治区联社)或本机构

社员代表大会(股东大会)。工作报告应坚持实事求是、客观公正、及

时准确的原则。监事会工作报告分为定期报告和专题报告。

第四条监事会对报告事项要确保真实，可以要求相关机构予以核

实，并按照保密制度要求做好保密工作。

第五条监事会上报工作报告不必通过理(董)事会。

第二章定期报告

第六条定期报告分半年报告和年度报告。半年报告于____月底前

提交，年度报告在年度终了后____个月内提交。

第七条监事会除根据章程规定，每年向社员代表大会(股东大会)

至少报告一次工作外，还应向自治区联社报送

半年报告和年度报告。

第八条监事会向社员代表大会(股东大会)报告内容包括：

(一)对理(董)事会和高级管理层及其成员履职、财务活动、内部

控制、风险管理的监督情况；

第1页共7页

(二)监事会工作开展情况；

(三)对有关事项发表独立意见的情况；

(四)其他监事会认为应当向社员代表大会(股东大会)报告的事

项。

第九条监事会向自治区联社报告内容除向社员代表大会(股东大会)

报告内容外，还应包括：

(一)资金运营、财务会计、重要合同、重大事件及案件、审计事

项和重大人事变动等基本情况；

(二)对理(董)事会决策及执行、股东权益维护、薪酬管理、信息

披露及维护存款人和其他利益相关者利益等情况发表具体监督意见；

(三)信贷管理活动中存在的问题及分析；

(四)对理(董)事会、经营班子及成员履职情况提出建议；

(五)其它需要报告的事项。

第十条定期报告中反映的重大事项或重大损失须专题报告。

2

第三章专题报告

第十一条专题报告为一事一报，主要针对理(董)事会、经营管理

层____、乱作为或高级管理人员本身存在的问题及时报送。对紧急、

突发的重大事项，可以先口头报告，再书面报告。

第十二条专项报告的主要内容

(一)理(董)事会和高级管理层及其成员在重要经营决策和执行等

履行职务过程中发生或可能发生的重大损失和违____律、法规、规章

及其他规范性文件的情况；

(二)大额贷款违规决策或操作行为；

第2页共7页

(三)在监督检查工作实践中就某一问题形成的意见、建议；

(四)监事会对理(董)事会、经营层决议持不同意见或理(董)事会

和高级管理层及其成员对监事会决议、意见或建议拒绝或拖延采取相

应措施的情况；

(五)对当期监管机构____和农村信用社面临的主要风险进行重点

监督，调查评估风险管理情况，提出风险管理意见或建议；

(六)监事会认为需要报告的其他事项。

第十三条重大损失是指单项资产损失____万元以上或后果严重的

各类资产损失，主要包括：

(一)因被诈骗、盗窃等原因造成损失；

(二)因担保、抵押等情况须承担连带赔偿造成损失；

(三)对外投资或工程项目造成损失；

(四)企业改制、产权转让、臵换等交易过程中造成损失；

(五)因产权纠纷经有关部门裁决后发生损失；

(六)不良资产损失；

(七)因证券、信托、期货等投资造成损失；

(八)因其他原因造成的重大损失。

第四章报告处理

第十四条监事会报告是否经监事会研究，并经监事会成员签字，

以区别监事长报告。

第十五条定期报告和书面专题报告一律报自治区联社稽核监督委

员会办公室，办公室指定专人根据《公文处理办法》有关规定，参照

密件流程处理。