力合科技：2024年度财务决算报告与2025年度预算报告.docx

力合科技（湖南）股份有限公司

2024年度财务决算报告与2025年度预算报告

公司财务报表经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告（大信审字[2025]第4-00360号），会计师认为公司2024年度的财务报表在所有重大方面按企业会计准则的规定编制，公允反映了2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

第一部分2024年财务决算报告

一、公司本年度经营总体情况

2024年12月31日资产总额245,391.64万元，负债总额42,940.82万元，归属于上市公司股东的净资产202,210.53万元。

2024年度营业收入77,388.82万元，营业利润3,647.25万元，归属于上市公司股东的净利润3,981.48万元。

2024年度经营活动产生的现金流量净额2,800.97万元，投资活动产生的现金流量净额-10,804.47万元，筹资活动产生的现金流量净额-9,552.12万元，现金及现金等价物净减少17,542.80万元。

二、资产负债及股东权益情况

1、2024年年末资产变动情况

单位：万元

项目

2024年12月31日

2024年1月1日

增减幅度

货币资金

69,031.32

57,495.79

20.06%

交易性金融资产

44,800.00

66,455.00

-32.59%

应收票据

141.48

409.43

-65.44%

应收账款

52,044.24

42,673.66

21.96%

应收款项融资

479.97

119.00

303.34%

预付款项

1,791.53

2,991.03

-40.10%

其他应收款

2,021.58

2,476.69

-18.38%

存货

18,609.46

18,286.21

1.77%

项目

2024年12月31日

2024年1月1日

增减幅度

合同资产

3,696.85

3,165.30

16.79%

其他流动资产

3,479.99

2,560.12

35.93%

流动资产合计

196,096.42

196,632.22

-0.27%

债权投资

10,567.42

10,237.42

3.22%

其他权益工具投资

12,994.47

12,994.47

0.00%

固定资产

19,654.35

19,298.60

1.84%

在建工程

1,414.67

460.50

207.20%

使用权资产

849.54

1,050.42

-19.12%

无形资产

1,124.65

1,226.18

-8.28%

长期待摊费用

334.75

691.81

-51.61%

递延所得税资产

2,281.64

1,916.16

19.07%

其他非流动资产

73.74

412.53

-82.13%

非流动资产合计

49,295.22

48,288.09

2.09%

资产总计

245,391.64

244,920.32

0.19%

2024年年末资产总额245,391.64万元，年初244,920.32万元，较年初增长0.19%。其中：流动资产196,096.42万元，较年初下降0.27%；非流动资产49,295.22万元，较年初增长2.09%。

（1）交易性金融资产年末余额44,800.00万元，较年初减少21,655.00万元，较年初下降32.59%，主要系银行结构性存款减少所致。

（2）应收票据年末余额141.48万元，较年初减少267.95万元，较年初下降65.44%，主要系商业承兑汇票背书转让所致。

（3）应收款项融资年末余额479.97万元，较年初增加360.97万元，较年初增加303.34%，主要系收到的银行承兑汇票增加所致。

（4）预付账款年末余额1,791.53万元，较年初减少1,199.50万元，较年初下降40.10%，主要系预付的材料款项减少所致。

（5）其他流动资产年末余额3,479.99万元，较年初增加919.87万元，较年初增长35.93%，主要系待认证进行税额增加所致。

（6）在建工程年末余额1,414.67万元,较年初增加954.17万元，较年初增长207.20%，主要系环境监测数据服务建设项目增加所致。

（7）长期待摊费用年末余额334.75万元，较年初减少357.06万元，较年初下降51.61%，主要系装修费摊销所致。

（8）其他非流动资产年末余额73.74万元，较年初减少338.79万元，较年初下降8