中国农业银行信用风险管理中存在的问题及对策研究分析 开题报告.docVIP

论文

题目

中国农业银行信用风险管理研究

一、选题背景介绍

现代经济是金融经济、信用经济。自2003年12月国家开始推进国有商业银行综合改革以来，以国有商业银行为代表的国内商业银行取得了长足的发展，工、农、中、建、交五大国有银行成功上市，许多区域性和地方商业银行完成重组，公司治理机制不断完善，业务战略成功转型，管理水平不断提高，服务水平日益改善，主要财务指标己经达到或接近国际活跃银行的平均水平。特别是自2008年以来，以美国次贷危机为发端的国际金融危机不断发展和蔓延，国际活跃银行普遍受到严重影响，我国商业银行良好的经营业绩更加突出，在全球金融业的地位显著上升。在英国《银行家》2010年全球1000家银行排名中，我国商业银行入围数量从2009年的52家上升到84家，一级资本最大的前20家银行中我国有3家。国有控股商业银行的资本充足率提升到11.5%，股份制商业银行提升到10%以上，远高于巴塞尔新资本协议8%的最低要求。在这种大的背景下，学术界曾普遍关心的国内商业银行面临的诸多经营机制层面的问题，已经基本解决。公司治理机制问题、技术性破产问题、内部控制和案件防控问题等，已经不再是制约我国商业银行发展的主要矛盾。要实现国内商业银行管理水平的进一步提升，必须在继续完善商业银行体制机制的同时，把提升商业银行管理的精细化和有效性放在更加突出的位置，通过管理创新促进新的体制机制真正发挥作用，通过管理创新进一步解决制约有效发展的瓶颈，通过管理创新促进商业银行的长期可持续发展。

就中国农业银行情况来看，随着我国从计划经济向中国特色的社会主义市场经济转变，我国的经济发展取得了举世瞩目的成绩。中国农业银行业在支持经济发展中起到了非常重要的作用，在中国农业银行管理的诸多方面中，风险管理、特别是信用风险管理，始终是中国农业银行必须予以长期关注的重点问题。特别是随着中国农业银行服务对象从以前的主要以大中型企业和优质客户服务为主，转向不断开拓中小企业服务金融服务和个人金融服务，新的信用风险问题不断出现。过去不良贷款问题的基本解决，除了国家注资、剥离划转等政策支持的作用以外，更多地源于中国农业银行股份制改造以来的几年时间里，中国宏观经济始终保持平稳较快发展，世界主要经济体的经济状况也相对较为平稳，良好的经营环境为商业银行有效控制不良贷款创造了良好的外部条件。自2008年以来，国际金融危机的蔓延和全球应对危机所采取的各项举措，使中国农业银行的外部经营环境发生了巨大变化，对其资产质量产生了巨大的压力。一方面，部分客户直接受到金融危机的冲击，出现经营状况、财务状况的恶化，违约率上升;另一方面，国内银行2009年以来为了支持经济增长投放了大量贷款，风险相对较高的地方政府融资平台、房地产、产能过剩行业等领域的贷款增长较多，也对资产质量形成负面影响。事实上，作为反映中国农业银行资产质量状况的重要指标，正常类贷款、关注类贷款的向下迁徙率己经开始出现反转，部分银行逾期贷款占比已经开始上升，关注类贷款余额和占比有局部的反弹，个别中小农业银行甚至出现不良贷款绝对额及占比的提高，监管当局对商业银行的风险管理和资产质量也始终有所担心。

因此，进一步优化中国农业银行信用风险管理，提高精细化管理水平，保持农业银行资产质量的持续稳定和竞争力的持续增强，仍是迫在眉睫的任务。

二、研究现状

国内研究现状

金武、王烷尘和董小洪（1996）对风险厌恶型投资者克服逆向选择进行了分析，研究了在竞争的信贷市场中对风险厌恶型投资者克服逆向选择作用的信贷决策机制，提出了这种机制应满足的性质，分析了当投资者的初始财富已构成，或未构成抵押品要求的紧约束型两种情形下的信贷决策机制，指出当抵押品不足时，通过对低风险企业实行信贷配给应是最优信贷决策。庞素琳、黎荣周（2005）主要研究了信贷市场中风险类型并合与风险类型非并合两种不同情形下道德风险的规避方法及信贷风险决策合同的设计，分析了贷前道德风险企业与贷后道德风险企业两种不同的拖欠还贷的特点,指出了在风险类型并合下，如果不采取激励相容机制，将使银行筛选有害银行利益的贷款合同，但如果银行对企业采取激励相容机制,则将有效抵御来自企业的道德风险，通过引入抵押率的概念来作为衡量道德风险的重要指标，研究结果表明,较大的抵押率使银行抵御道德风险的能力减弱,较小的抵押率使银行抵御道德风险的能力增强。上述研究成果包括，首先，保证信用风险管理的有效性，银行应建立恰当的信用风险管理环境、有效的信用审批程序、合理的信用管理、衡量和监控程序，并保持对信用风险的充分监控。其次，银行必须建立独立的信用风险控制部门，负责内部评级体系的设计或选择、实施和运行情况。

国外研究现状

国外对银行信用风险的分析更多的是从信息不对称的角度展开的。从20世纪70年代开始，经济学家就着