中级银行从业资格之《中级银行管理》练习题(一)含答案详解【预热题】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》练习题(一)

第一部分单选题(50题)

1、我国商业银行证券投资以各类（）为主。

A.股票

B.权证

C.债券

D.票据

【答案】：C

【解析】本题主要考查我国商业银行证券投资的主要类型。选项A，股票是一种所有权凭证，其价格波动较大，收益不确定性高，风险相对较大。商业银行在经营过程中需要遵循安全性、流动性和盈利性相统一的原则，股票的高风险性不符合商业银行稳健经营的要求，所以我国商业银行一般不会以股票作为证券投资的主要对象。选项B，权证是一种金融衍生工具，其价值依赖于标的资产的价格变动，具有较高的杠杆性和风险性，同样不适合作为商业银行证券投资的主要方向，因此商业银行通常不会大量投资权证。选项C，债券是发行人向投资者发行的一种债务凭证，具有收益相对稳定、风险较低的特点，且市场流动性较好。商业银行进行证券投资时，需要考虑资产的安全性、流动性和收益性。债券的这些特性与商业银行的投资需求相契合，所以我国商业银行证券投资以各类债券为主，该选项正确。选项D，票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券。票据主要用于短期的资金融通和支付结算，并非商业银行证券投资的主要种类。综上，本题正确答案是C。

2、下列关于银行披露净稳定资金比例的说法，不正确的是（）。

A.披露的各项数据应是前一季度每日观测值的简单平均数

B.银行要按照规定的披露模板披露净稳定资金比例及其主要构成部分的数据

C.如果银行每半年披露一次，则应同时披露该半年内两个季度的季末数据

D.净稳定资金比例的披露包括定量信息和定性分析

【答案】：A

【解析】本题可根据银行披露净稳定资金比例的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A银行披露的各项数据并非是前一季度每日观测值的简单平均数。实际上，在银行披露净稳定资金比例时，有着更为严谨和具体的统计规则，并不采用这种简单平均的方式，所以该选项说法错误。选项B银行需要按照规定的披露模板来披露净稳定资金比例及其主要构成部分的数据。这样做是为了保证信息披露的规范性和统一性，便于监管机构、投资者等相关方对银行的净稳定资金比例情况进行准确了解和分析，该选项说法正确。选项C如果银行选择每半年披露一次净稳定资金比例，那么应同时披露该半年内两个季度的季末数据。通过披露季度末数据，可以使相关方更清晰地了解在不同时间节点下银行净稳定资金比例的状况，增强信息的完整性和准确性，该选项说法正确。选项D净稳定资金比例的披露包含定量信息和定性分析。定量信息可以直观地呈现净稳定资金比例的具体数值，而定性分析则能对影响该比例的各种因素进行深入阐述，二者结合能够让相关方更全面、深入地理解银行的净稳定资金状况，该选项说法正确。综上，本题答案选A。

3、下列不属于资产负债监测表一般应包括的内容的是（）。

A.信用风险管理情况

B.利率管理情况

C.流动性管理情况

D.本外币存贷款数据

【答案】：A

【解析】本题可根据资产负债监测表通常包含的内容，对各选项进行逐一分析，从而判断出不属于其内容的选项。选项A：信用风险管理情况信用风险管理情况主要侧重于对信用风险的识别、评估、控制等方面的管理信息，它并不直接属于资产负债监测表一般应涵盖的内容。资产负债监测表重点关注的是资产和负债的规模、结构、流动性等方面，而信用风险管理情况更多地是关于信用风险控制的管理信息，与资产负债的直接监测关联相对较弱。选项B：利率管理情况利率的变动会对资产和负债的价值产生影响，因此利率管理情况是资产负债监测表中不可或缺的一部分。了解利率管理情况有助于银行等金融机构评估利率风险对资产负债表的影响，合理安排资产和负债的期限结构，以实现资产负债的有效管理和风险控制。选项C：流动性管理情况流动性是资产负债管理的重要方面，流动性管理情况反映了金融机构资产的变现能力和满足负债支付的能力。资产负债监测表需要包含流动性管理情况，以确保金融机构能够及时应对资金的流入和流出，避免出现流动性风险，保障金融机构的正常运营。选项D：本外币存贷款数据本外币存贷款是金融机构资产和负债的重要组成部分，本外币存贷款数据直接反映了金融机构资产和负债的规模和结构。通过监测本外币存贷款数据，可以了解金融机构的资金来源和运用情况，评估其资产负债的匹配程度，是资产负债监测表的重要内容之一。综上，不属于资产负债监测表一般应包括的内容的是信用风险管理情况，答案选A。

4、金融机构同业投资应严格风险审查和资金投向合规性审查，按照（）原则，根据所投资基础资产的性质，准确计量风险并计提相应资本与拨备。

A.“形式重于实质”

B.“实质重于形式”

C.“法律优于政策”

D.“政策优于法律”

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融机构同业投资在风险审查和资金投向合规性