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完善风险清单管理制度

一、总则

（一）目的

为有效识别、评估和应对公司面临的各类风险，提高公司风险管理水平，保障公司稳健运营，特制定本风险清单管理制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司各部门及全体员工。

（三）风险定义

本制度所指风险是指可能影响公司目标实现的不确定性因素，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、合规风险等。

（四）基本原则

1.全面性原则：涵盖公司经营管理的各个环节和层面，对各类风险进行全面识别和评估。

2.重要性原则：重点关注对公司影响重大的风险，合理分配风险管理资源。

3.制衡性原则：建立健全风险管理制度和流程，确保各部门、各岗位之间相互制约、相互监督。

4.适应性原则：根据公司内外部环境变化，及时调整和完善风险清单管理制度。

二、风险识别

（一）风险识别方法

1.问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给各部门及相关人员，收集风险信息。

2.头脑风暴法：组织相关人员召开头脑风暴会议，鼓励大家积极提出潜在风险。

3.流程图法：绘制公司业务流程图，分析各环节可能存在的风险。

4.历史数据分析：对公司历史数据进行分析，查找曾经出现过的风险事件及其规律。

（二）风险识别范围

1.战略风险：公司战略目标制定、实施过程中可能面临的风险，如市场竞争加剧、行业政策变化等。

2.市场风险：市场价格波动、市场需求变化等因素导致公司收益下降的风险，如原材料价格上涨、产品销售不畅等。

3.信用风险：客户信用状况不佳导致公司应收账款无法收回的风险。

4.操作风险：由于内部流程不完善、人员失误、系统故障等原因导致的风险，如财务造假、采购失误等。

5.法律风险：因法律法规变化、合同纠纷等导致公司面临法律责任的风险。

6.合规风险：公司经营活动不符合法律法规、监管要求等导致的风险。

7.财务风险：公司资金链断裂、偿债能力不足等财务方面的风险。

8.人力资源风险：人员流失、人才短缺、员工绩效低下等人力资源方面的风险。

（三）风险识别流程

1.各部门定期识别：各部门应定期（每季度）对本部门业务范围内的风险进行识别，填写风险识别表。

2.汇总至风险管理部门：各部门将识别出的风险信息及时报送至公司风险管理部门。

3.风险管理部门整合：风险管理部门对各部门报送的风险信息进行整合，形成公司层面的风险清单初稿。

4.征求意见：将风险清单初稿分发给各部门及相关人员征求意见，根据反馈意见进行修改完善。

三、风险评估

（一）风险评估指标

1.可能性：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。

2.影响程度：评估风险发生后对公司目标实现的影响程度，分为重大、较大、一般、较小四个等级。

（二）风险评估方法

1.定性评估：根据风险发生的可能性和影响程度，对风险进行定性描述和评级。

2.定量评估：对于部分能够量化的风险，采用统计分析、数学模型等方法进行定量评估，确定风险的具体数值。

（三）风险评估流程

1.风险管理部门组织评估：风险管理部门根据风险识别结果，组织相关部门及人员对风险进行评估。

2.填写评估表：评估人员按照风险评估指标，对各项风险进行打分，填写风险评估表。

3.确定风险等级：根据评估得分，确定风险等级，分为重大风险、重要风险、一般风险和低风险。

4.形成评估报告：风险管理部门汇总评估结果，形成风险评估报告，提交公司管理层。

四、风险应对

（一）风险应对策略

1.风险规避：对于风险发生可能性高且影响程度重大的风险，采取放弃相关业务或活动等方式予以规避。

2.风险降低：通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或减轻风险发生后的影响程度。

3.风险转移：将风险转移给其他方，如购买保险、签订免责条款等。

4.风险承受：对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，公司选择承受该风险。

（二）风险应对措施制定

1.针对不同风险制定措施：根据风险评估结果，由风险管理部门牵头，会同相关部门制定具体的风险应对措施。

2.明确责任部门和责任人：明确每项风险应对措施的责任部门和责任人，确保措施得到有效执行。

3.制定实施计划：制定风险应对措施的实施计划，明确实施步骤、时间节点等。

（三）风险应对措施实施与监控

1.责任部门执行措施：责任部门按照实施计划组织实施风险应对措施。

2.风险管理部门监控：风险管理部门对风险应对措施的实施情况进行监控，及时发现问题并督促整改。

3.定期评估效果：定期（每半年）对风险应对措施的实施效果进行评估，根据评估结果调整和完善应对措施。

五、风险清单管理

（一）风险清单编制

1.建立风险清单数据库