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审计公务接待自查报告及整改措施范文

为进一步加强和规范公务接待管理，严格控制公务接待费用支出，切实落实中央八项规定及其实施细则精神，我单位对公务接待情况进行了全面深入的自查自纠。现将自查情况及整改措施报告如下：

一、自查工作开展情况

为确保自查工作取得实效，我单位高度重视，迅速行动，成立了以主要领导为组长，分管领导为副组长，各相关部门负责人为成员的公务接待自查工作领导小组，明确了职责分工，制定了详细的自查工作方案。领导小组多次召开专题会议，对自查工作进行安排部署，要求各部门提高认识，认真对待，确保自查工作不走过场、不流于形式。

此次自查工作采取全面检查与重点抽查相结合的方式，对[具体时间段]内的所有公务接待事项进行了逐一梳理。重点检查了公务接待审批制度执行情况、接待标准遵守情况、接待费用报销情况等方面。通过查阅文件资料、财务凭证、接待清单等，对每一笔公务接待业务进行了详细审查，并与相关人员进行了谈话了解，确保自查工作全面、准确。

二、自查发现的问题

（一）接待审批制度执行不够严格

部分公务接待活动存在先接待后审批的情况，未严格按照规定的程序进行审批。个别接待事项在接待前未填写《公务接待审批单》，事后补办审批手续，导致审批环节流于形式，无法有效发挥审批的监督作用。例如，[列举具体事例]在接待[来访单位]时，未提前办理审批手续，而是在接待活动结束后才补填审批单，且审批单上的内容填写不完整，未详细说明接待事由、人数等关键信息。

同时，部分审批单的审批流程不规范，存在越权审批的现象。一些本应由主要领导审批的接待事项，由分管领导直接审批，导致审批权限混乱，降低了审批的严肃性。

（二）接待标准把握不够精准

在接待用餐方面，存在超标准安排菜品和酒水的问题。部分接待活动为了体现热情好客，安排了高档菜肴和名贵酒水，超出了规定的接待标准。例如，[具体事例]在接待[来访单位]时，安排了龙虾、鲍鱼等高档菜品，并且饮用了价格较高的白酒，导致接待费用大幅增加。

在住宿安排上，也存在个别超标准安排房间的情况。部分接待人员未按照规定选择合适的住宿酒店和房型，而是选择了星级较高的酒店和豪华套房，增加了住宿费用。

（三）接待费用报销管理不够规范

一是报销凭证不齐全。部分公务接待费用报销时，缺少接待公函、接待清单等必要的凭证。例如，[具体事例]在报销[接待事项]费用时，只有发票，没有接待公函和接待清单，无法证明接待活动的真实性和合规性。

二是报销审核不够严格。财务人员在审核接待费用报销时，对发票的真实性、合法性和合规性审核不够细致，存在报销虚假发票的情况。例如，[具体事例]报销的一张餐饮发票经查询为虚假发票，但仍通过了审核并报销入账。

三是费用列支渠道混乱。部分公务接待费用未按照规定在“公务接待费”科目中列支，而是混入其他费用科目中报销，导致公务接待费用数据统计不准确，无法真实反映单位的公务接待支出情况。

（四）接待信息公开不够及时全面

虽然我单位按照规定建立了公务接待信息公开制度，但在实际执行过程中，存在信息公开不及时、不全面的问题。部分接待信息未及时在单位内部公示栏或官方网站上公开，导致干部职工对公务接待情况了解不够及时。同时，公开的内容也不够详细，仅公开了接待费用总额，未公开具体的接待事项、接待对象、接待标准等信息，无法满足干部职工的知情权和监督权。

（五）对公务接待政策学习不够深入

部分工作人员对公务接待相关政策法规学习不够深入，对接待标准、审批流程等规定理解不够准确，导致在实际工作中出现了一些违规行为。例如，部分接待人员不清楚接待用餐的标准和范围，在安排用餐时随意性较大，容易出现超标准接待的问题。

三、问题产生的原因分析

（一）思想认识不够到位

部分干部职工对公务接待管理的重要性认识不足，没有充分认识到严格规范公务接待是落实中央八项规定精神、反对“四风”的重要举措。在思想上存在侥幸心理，认为只要接待活动能够顺利进行，一些小的违规行为不会造成严重后果，从而导致在实际工作中对公务接待规定执行不够严格。

（二）制度执行不够严格

虽然我单位制定了较为完善的公务接待管理制度，但在实际执行过程中，存在打折扣、搞变通的现象。部分工作人员对制度规定不够重视，缺乏严格执行制度的自觉性和主动性，导致制度无法有效落实。同时，对制度执行情况的监督检查也不够到位，未能及时发现和纠正制度执行过程中存在的问题。

（三）业务培训不够及时

随着公务接待政策法规的不断更新和完善，部分工作人员对新的政策规定了解不够及时、掌握不够准确。而单位在业务培训方面相对滞后，未能及时组织工作人员进行系统的学习和培训，导致工作人员在实际工作中因业务知识不足而出现违规行为。

（四）监督机制不够健全

目前，我单位的公务接待监督机制还不够健全，缺乏有效的内部监督和外部监督。内部监督主要依