商超现金管理安全规定.doc

商超现金管理安全规定

商超现金管理安全规定

一、总则

1.目的：为加强本商超现金管理，确保现金的安全流转与使用，保障商超及商户的财产安全，特制定本规定。

2.适用范围：本规定适用于在本商超内从事经营活动的所有商户以及商超内部涉及现金管理的各个部门和岗位人员。

3.基本原则：现金管理遵循安全、规范、高效的原则，严格执行国家相关法律法规和财务管理制度，确保现金收支的准确性、完整性和安全性。

二、现金收款管理

1.收款方式与设备

-商超鼓励商户采用多元化的收款方式，包括现金、银行卡、移动支付等。商户应配备必要的收款设备，如收银机、扫码枪等，并确保设备正常运行，定期进行检查和维护。

-对于现金收款，商户应使用专门的现金收款箱（抽屉），并保持其良好的锁闭性能。收款箱（抽屉）应放置在收银台显眼位置，便于顾客监督。

2.收款流程

-收银员在收取现金时，应首先向顾客明确告知应收金额，并当面清点现金数量，确保金额准确无误。对于大额现金（[具体金额标准]及以上），应通过验钞设备进行真伪鉴别，必要时可要求顾客更换支付方式。

-收取现金后，收银员应及时将现金放入收款箱（抽屉），并在收银机上准确录入收款金额，打印收款凭证交予顾客。收款凭证应包含交易日期、时间、金额、商品或服务明细等信息，确保清晰、准确。

-每笔现金交易完成后，收银员应在收款凭证上加盖“现金收讫”章，以确认收款已完成。同时，应将收款凭证的存根联妥善保存，以备后续核对账目。

3.收款监督

-商超设立专门的财务监督岗位，定期对商户的现金收款情况进行抽查。抽查内容包括现金收款金额与收银机记录是否一致、收款凭证是否齐全、收款流程是否规范等。

-商户应配合商超的监督检查工作，提供必要的账目资料和信息。对于发现的问题，应及时整改，并向商超财务部门报告整改情况。

-鼓励顾客对商户的现金收款行为进行监督，如发现商户存在多收、少收或其他不规范收款行为，可向商超客服中心投诉。商超将及时核实情况，并按照相关规定进行处理。

三、现金存储管理

1.存储设施

-商超为商户提供统一的现金存储保险柜，保险柜应放置在专门的财务室或安全区域，具备防火、防盗、防潮等功能。保险柜的钥匙和密码应分别由不同人员保管，确保存储安全。

-商户如需自行配置现金存储设备，应确保设备符合安全标准，并向商超备案。自行配置的保险柜应定期进行检查和维护，确保其性能良好。

2.现金缴存与保管

-商户应按照规定的时间和金额将每日收取的现金缴存至商超指定的保险柜。缴存现金时，应填写现金缴存登记表，注明缴存日期、商户名称、缴存金额等信息，并由缴存人和接收人共同签字确认。

-商超财务部门负责对保险柜内的现金进行统一保管和管理。财务人员应定期对保险柜内的现金进行盘点，确保现金数量与账目记录一致。盘点过程应进行记录，如有差异，应及时查明原因并进行处理。

-非财务人员未经授权不得进入现金存储区域，不得接触保险柜内的现金。如因工作需要必须进入，应经过财务部门负责人的批准，并在财务人员的陪同下进行。

四、现金使用管理

1.使用范围

-现金主要用于支付商超日常经营活动中的小额费用，如办公用品采购、临时劳务费用、水电费等。对于大额支出，应优先采用银行转账等非现金支付方式。

-商户在使用现金时，应严格按照规定的用途使用，不得挪作他用。如需用于其他特殊用途，应提前向商超财务部门申请，经批准后方可使用。

2.使用审批流程

-商户因经营需要使用现金时，应填写现金使用申请表，注明使用金额、用途、预计使用时间等信息，并提交相关证明材料。申请表应经商户负责人签字确认后，提交至商超财务部门审核。

-商超财务部门收到商户的现金使用申请表后，应根据申请金额和用途进行审核。对于金额较小（[具体金额标准]以下）且用途合理的申请，可由财务部门负责人直接审批；对于金额较大或用途特殊的申请，应提交至商超管理层审批。

-经审批通过的现金使用申请，商户应按照审批意见到商超财务部门领取现金。财务人员在支付现金时，应在申请表上注明支付日期、支付金额等信息，并由领取人签字确认。

五、现金盘点与对账

1.定期盘点

-商超财务部门应定期对商户的现金进行盘点，盘点周期为每周至少一次。盘点工作应由财务人员和商户指定的人员共同进行，确保盘点结果的真实性和准确性。

-盘点时，应首先核对收款箱（抽屉）内的现金数量与收银机记录是否一致，然后将现金缴存登记表与保险柜内的现金进行核对。如发现现金数量与账目记录存在差异，应及时查明原因，并进行相应的调整。

-盘点结束后，应编制现金盘点报告