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421Vol.42No.1

第卷第期河北科技工程职业技术大学学报

20252JournalofHebeiVocationalUniversityofTechnologyandEngineeringFeb.2025

年月

第三支柱养老保险的大国发展模式研究

蒋长流，朱文慧

（安徽大学，安徽合肥230000）

摘要：第三支柱养老保险是我国多支柱养老保险体系的重要一环，很大程度上关乎社会和谐

安定。在快速老龄化的大背景下，“个人主导+政策激励+市场运行”三位一体的第三支柱养老

保险发展模式尤为关键，该发展模式具备基于账户的集约化养老储蓄、个人积极主动养老、制

度全国统筹规划和市场养老金融产品丰富的特征。这一发展模式是针对中国这样一个大国而言

的，包括以个人为主导、政府政策激励和市场化运行三个部分。然而，这一大国发展模式在形

成过程中也面临着个人养老规划和储备意识不强、税收优惠政策激励效果有限、养老金融产品

单一和供给方集中、市场秩序问题以及发展不平衡等瓶颈制约因素。鉴此，其发展路径有赖于

以账户制为核心、金融机构创新产品供应、数字技术赋能制度设计等方面。

关键词：养老保险；第三支柱；大国模式

中图分类号：F842.67文献标识码：A文章编号：2097—6232（2025）01—0083—07

一、引言有学者研究发现，养老保险全国统筹改革可以改善

劳动力跨地市流动，且养老保险统筹的省份在改革

据国家统计局人口普查数据，截至2000年我

之后要素资源错配程度比未实现养老保险统筹的

国65岁及以上人口占比6.96%，到2020年这一数

[3]

省份低3.5%，说明养老保险全国统筹的积极作用

字上升至13.5%，早已超过联合国对老龄化社会的

显著。不仅如此，全国统筹还是解决可持续性与养

界定。伴随着国家老龄化程度的不断加深和少子化

[4]

老保险“属地化”管理模式直接冲突的有效途径，

形势严峻，将近两亿人的养老问题成为国家发展进

实现养老保险全国统筹更是促进养老保险制度更

程中的一道现实难题，它前系劳动年龄人口的现期

[5]

加公平、更可持续、更有韧性发展的关键所在。

激励和未来期望值，后关老年人口能否实现老有所

但也有学者运用计量和精算模型研究提出全国统

养、安度晚年、共享社会经济发展成果，很大程度

筹调剂制度会显著降低征缴率,导致城镇职工养老

上关乎社会和谐安定。鉴于此，党中央积极建设第