建材公司银行转账审批权限设定制度.doc

建材公司银行转账审批权限设定制度

一、总则

1.目的

为规范本建材公司银行转账审批流程，明确各级人员审批权限，确保公司资金安全、合理、有效地使用，提高运营效益，依据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于建材公司全体员工涉及公司银行账户资金转账的相关操作，包括但不限于采购付款、销售收款、费用支付、资金拆借等各类经济业务的银行转账活动。同时，对于与公司有业务往来涉及银行转账审批环节的顾客相关事项参照本制度执行。

3.基本原则

-合法性原则：银行转账审批活动必须严格遵守国家法律法规及金融监管要求，确保每一笔转账业务合法合规。

-安全性原则：以保障公司资金安全为首要目标，通过明确审批权限和流程，防止资金被挪用、错转等风险。

-效益性原则：在确保资金安全的前提下，优化审批流程，提高资金使用效率，促进公司运营效益提升。

-权责对等原则：各级审批人员应在其权限范围内履行审批职责，同时承担相应责任，做到权责明确、对等。

4.企业文化与经营理念体现

本制度的制定与执行遵循公司“品质至上、服务为本、创新发展、合作共赢”的经营理念。在银行转账审批过程中，注重服务质量与效率，确保每一笔资金的流动都能支持公司为客户提供优质的建材产品与服务，同时鼓励员工积极创新，通过合理的资金调配推动公司发展，实现与合作伙伴的共赢局面。

二、组织架构与职责划分

1.审批组织架构

-基层业务人员：负责发起银行转账申请，确保申请信息的真实性、完整性和准确性，并对申请事项的合理性负责。

-部门负责人：对本部门员工发起的银行转账申请进行初审，审核申请事项是否符合部门业务需求、预算安排以及公司相关规定，签署初审意见。

-财务部门：

-财务专员：对银行转账申请进行财务合规性审核，包括审核票据真实性、金额计算准确性、资金来源与用途合理性等，并进行账务处理相关准备工作。

-财务经理：负责对较大金额或重要转账申请进行复审，从财务管理角度把控资金风险和合规性，对涉及财务政策、资金安排等方面进行综合审查，签署复审意见。

-公司管理层：

-副总经理：根据业务分工，对分管业务范围内的大额银行转账申请进行审批，从业务整体规划和战略角度考量转账事项的必要性和合理性。

-总经理：作为公司最高审批决策人，对超过副总经理审批权限的重大银行转账申请进行最终审批，全面把控公司资金流向和重大财务决策。

2.扁平化管理体现

公司在银行转账审批权限设定上遵循扁平化管理理念，减少不必要的中间审批环节，提高审批效率。对于一些常规、小额且风险较低的转账业务，适当下放审批权限至基层业务部门负责人或财务专员，在确保风险可控的前提下，赋予基层人员更多自主决策权，激发员工积极性和创造力，同时提升公司整体运营效率。

三、管理流程

1.转账申请发起

-基层业务人员根据实际业务需求，填写银行转账申请表，详细注明转账日期、收款单位名称、账号、开户行信息、转账金额、转账事由、资金来源等内容，并附上相关业务合同、发票、审批文件等支持性材料。

-将填写完整的申请表提交至本部门负责人进行初审。

2.部门初审

-部门负责人收到转账申请后，仔细审核申请事项是否与本部门业务相符，是否在部门预算范围内，相关业务是否真实、合规。

-对申请材料的完整性和真实性进行初步核实，如发现问题及时与业务人员沟通反馈，要求补充或修正材料。

-初审通过后，部门负责人在申请表上签署初审意见并签字，将申请表流转至财务部门。

3.财务审核

-财务专员审核：财务专员收到部门提交的转账申请后，首先对申请的财务合规性进行审查，包括票据的真实性、合法性、有效性，金额计算是否准确，资金来源是否明确、合规等。

-审核申请事项是否符合公司财务制度规定，如费用报销标准、资金使用范围等。对于不符合财务规定的申请，及时与业务部门沟通，说明原因并要求整改。

-财务专员审核通过后，在申请表上签署审核意见并签字，将申请表提交给财务经理进行复审。

-财务经理复审：财务经理对转账申请进行全面复审，重点关注资金的整体安排和风险把控。从公司资金状况、资金流动性等方面综合考量转账事项的合理性和可行性。

-对于涉及重大财务政策或资金风险的转账申请，组织财务团队进行讨论分析，必要时向公司管理层汇报咨询。

-复审通过后，财务经理在申请表上签署复审意见并签字，根据转账金额大小和审批权限规定，将申请表分别提交给副总经理或总经理进行审批。

4.管理层审批

-副总经理审批：副总经理收到财务部门