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省管企业违规经营投资问题和线索查处工作指引

第一章总则

第一条?为进一步规范省管企业违规经营投资问题和线索查处工作，形成职责明确、流程清晰、规范有序的责任追究工作机制，完善国有资产监督管理制度，有效防止国有资产流失，促进企业合规经营和高质量发展，根据《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发〔2016〕63号）、《河南省省属国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》等文件精神和有关规定，制定本指引。

第二条??河南省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称省政府国资委）履行出资人职责的省管企业，按照《河南省省属国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》和本企业责任追究工作制度等规定开展违规经营投资问题和线索（以下简称问题线索）查处工作，适用本指引。

第三条??省管企业查处问题线索，应当坚持以事实为依据，以法律法规及规章制度为准绳，落实“三个区分开来”要求，做到事实清楚、证据确凿，依据正确、定性准确，程序合规、处理适当。

第四条??省管企业查处问题线索，应当遵循受理、初步核实、分类处置、核查、处理和整改等程序。

第五条?本指引所指的省管企业有关违规经营投资责任追究机构职责如下：

（一）违规经营投资责任追究工作领导机构（以下简称领导机构），负责批准问题线索的分类处置建议，审议问题线索的核查结果及处理建议，报经企业党组织审议形成处理决定；

（二）主管违规经营投资责任追究工作的企业负责人（以下简称主管负责人），负责批准问题线索的初步核实报告和核查方案等；

（三）违规经营投资责任追究工作职能部门或机构（以下简称专责机构），负责按照问题线索查处程序具体组织实施；

（四）问题线索核查工作组（以下简称核查组），由省管企业组建的以专责机构为主，相关部门、子企业以及有关中介机构人员等参加的专项工作小组，负责具体实施核查工作，形成相关核查工作报告等。

第六条?问题线索查处工作应当严格执行保密制度，从严控制问题线索及查处工作信息知悉范围。相关人员不准私自留存、隐匿、摘抄、复制问题线索和资料，严禁泄露查处工作情况。

第七条?问题线索查处工作应当严格执行回避制度。查处工作人员是问题线索涉及人员近亲属、利害关系人，或者存在其他可能影响公正查处情形的，不得参与查处工作，应当主动申请回避，问题线索涉及人员也有权要求其回避。

第二章受理

第八条?受理的问题线索主要包括：

（一）省政府国资委移交的问题线索；

（二）外部审计、巡视巡察、纪检监察、监督检查等工作中发现并移交的问题线索；

（三）企业法律、财务、投资、运营及内部审计、巡察、纪检监察等部门发现并移交的问题线索；

（四）子企业报告的问题线索；

（五）其他有关问题线索。

第九条??省管企业应当建立问题线索管理台账（以下简称管理台账），对受理的问题线索统一编号，登记入账，全流程跟踪记录办理情况，办结后予以对账销号。

第十条??管理台账记录以下内容：移交和报告的主体、时间、方式，以及问题线索发生时间、涉及企业名称及级次、问题线索概述、问题类别、资产损失程度或不良后果情况、涉及责任人员、办理情况等。

第三章初步核实

第十一条?省管企业根据问题线索的复杂程度和工作需要，制定初步核实方案。初步核实方案包括核实内容、范围、方式、工作组织、实际步骤及其他工作安排等。

第十二条?省管企业应当安排2人以上参加初步核实，通过与移交、报告主体沟通，听取涉及企业情况介绍，与相关人员谈话，查阅文件资料，要求作出书面说明等方式开展工作。

第十三条?初步核实工作主要包括以下内容：

（一）问题线索的基本事实情况；

（二）涉及企业的管理层级情况；

（三）涉及责任人员及相应干部管理权限情况；

（四）资产损失程度及其他不良后果初步核实情况；

（五）是否属于违规经营投资责任追究范围；

（六）移交、报告主体等有关方面的办理建议意见等；

（七）其他需要初步核实的内容。

第十四条?初步核实工作一般应当于30个工作日内完成。根据工作需要，可以延长一次，延长时间不得超过30个工作日。

第十五条?初步核实工作结束后，应当形成初步核实报告，说明工作开展情况、初步核实结果和提出建议等。

第十六条??根据初步核实情况，对未发现因违规经营投资应当追究责任的，报经主管负责人批准后予以了结。予以了结建议呈批前，应当听取移交、报告主体意见。

第四章分类处置

第十七条?根据初步核实情况，对确有违规事实或涉嫌违纪违法的，按照规定的职责权限和程序提出分类处置建议，报经领导机构批准后实施。

第十八条?分类处置工作主要包括以下内容：

（一）属于省政府国资委责任追究职责范围的，