汽运公司财务报销时效规定​.doc

汽运公司财务报销时效规定?

一、总则

1.目的

本规定旨在规范汽运公司全体员工的财务报销行为，明确财务报销时效，确保公司财务数据的准确性和及时性，提高财务管理效率，保障公司资金的合理使用，同时体现公司对员工的人文关怀，使员工在合理的时间内获得报销款项。

2.适用范围

本规定适用于汽运公司全体员工。

3.制定依据

依据国家相关法律法规、财务会计准则以及公司的实际运营情况和企业文化制定本规定。公司秉持“高效、诚信、共赢”的企业文化，注重员工的发展与公司的长远利益相结合，本规定在确保财务规范的同时，充分考虑员工的实际需求，体现人文关怀。

4.基本原则

报销时效遵循及时性、准确性原则。及时性要求员工在规定时间内提交报销申请，以便财务部门及时处理；准确性要求报销凭证真实、合法、完整，报销金额计算准确，确保财务数据的质量。

二、组织架构与职责划分

1.员工

负责按照本规定的时效要求，整理、填写并提交真实、合法、完整的报销凭证及相关资料。员工应理解并遵守公司的报销政策，积极配合财务部门的工作，及时补充或更正报销信息。

2.部门负责人

负责对本部门员工的报销申请进行初步审核，确保报销事项符合公司规定和业务实际情况，在规定时效内完成审核并提交给财务部门。部门负责人应关注本部门的费用支出情况，协助公司进行成本控制和预算管理。

3.财务部门

负责对员工提交的报销申请进行全面审核，包括凭证的真实性、合法性、完整性，报销金额的准确性以及是否符合公司的报销政策等。财务部门应在规定时效内完成审核工作，并按照公司资金安排进行报销支付。同时，财务部门有责任对公司的报销情况进行统计和分析，为公司的财务管理提供数据支持。

4.公司管理层

负责对重大或特殊报销事项进行审批，制定公司的财务报销政策和预算计划，监督财务报销时效规定的执行情况，确保公司财务管理工作符合公司战略和整体利益。

三、管理流程

1.报销申请

员工在完成相关业务活动后，应及时收集整理报销凭证。一般情况下，日常费用报销应在业务发生后的5个工作日内提交报销申请；对于出差等特殊业务，应在出差归来后的7个工作日内提交。报销申请应通过公司指定的报销系统或填写统一的报销单据进行，详细填写报销事由、金额、附件张数等信息，并附上有效的报销凭证。

2.部门审核

部门负责人收到员工的报销申请后，应在3个工作日内完成审核。审核内容包括报销事项是否与本部门业务相关，是否符合公司的费用标准和预算安排等。如审核通过，部门负责人应签字确认并提交给财务部门；如存在问题，应及时与员工沟通并要求其补充或更正。

3.财务审核

财务部门收到部门提交的报销申请后，应在5个工作日内完成全面审核。审核报销凭证的真实性、合法性、完整性，以及报销金额的计算是否准确，是否符合公司的报销政策等。对于不符合要求的报销申请，财务部门应及时通知员工补充或更正，员工应在接到通知后的3个工作日内完成处理并重新提交。

4.审批支付

对于审核通过的报销申请，根据金额大小和公司审批权限规定，提交相应的公司管理层进行审批。公司管理层应在3个工作日内完成审批。审批通过后，财务部门应在5个工作日内安排报销支付，将款项支付到员工指定的银行账户。

四、权利与义务

1.员工权利与义务

-权利：员工有权按照本规定及时提交报销申请，并在符合规定的情况下获得及时的报销款项。员工对报销政策有疑问时，有权向财务部门咨询。

-义务：员工有义务按照规定的时效和要求提交真实、合法、完整的报销凭证，如实填写报销信息。在报销过程中，应积极配合部门负责人和财务部门的审核工作，及时补充或更正相关信息。

2.部门负责人权利与义务

-权利：部门负责人有权对本部门员工的报销申请进行审核，根据实际情况提出意见和建议。

-义务：部门负责人有义务在规定时效内完成审核工作，确保本部门员工的报销申请符合公司规定和业务实际情况，协助财务部门进行费用控制和预算管理。

3.财务部门权利与义务

-权利：财务部门有权对员工的报销申请进行全面审核，对不符合规定的报销申请提出整改要求。

-义务：财务部门有义务在规定时效内完成审核和支付工作，为员工提供报销政策咨询服务，定期向公司管理层汇报财务报销情况，协助公司制定合理的财务政策。

4.公司管理层权利与义务

-权利：公司管理层有权对重大或特殊报销事项进行审批，制定和调整公司的财务报销政策。

-义务：公司管理层有义务监督财务报销时效规定的执行情况，确保公司财务管理工作合法、合规、高效，平衡公司利益和员工利益，促进公司健康发展。

五、监督与奖惩机制

1.监督机制

-公司内部审计部门定期对财务报销时效规定的执行情况进行审计检查，