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保理业务融资额度审批制度

第一章总则

第一条目的

为规范公司保理业务融资额度审批管理，防范业务风险，提高审批效率，保障公司资产安全，促进保理业务持续健康发展，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司开展的各类保理业务，包括国内保理、国际保理等，涉及的融资额度审批活动均需遵守本制度规定。公司各部门、分支机构及相关业务人员在办理保理业务融资额度审批事宜时，必须严格执行本制度。

第三条定义

1.保理业务：指公司作为保理商，受让债权人（卖方）因提供货物、服务或设施而产生的应收账款，并为债权人提供应收账款融资、应收账款管理、坏账担保等服务的综合性金融业务。

2.融资额度：指公司根据债务人（买方）及债权人（卖方）的信用状况、经营情况等因素，为特定保理业务核定的最高融资金额。

第四条审批原则

1.审慎性原则：融资额度审批应基于充分的调查和分析，全面评估业务风险，确保审批决策的合理性和安全性。

2.独立性原则：审批人员应独立开展审批工作，不受其他部门或个人的不正当干预。

3.效率性原则：在保证审批质量的前提下，优化审批流程，提高审批效率，满足客户合理的融资需求。

4.合规性原则：融资额度审批活动必须遵守国家法律法规、监管规定及公司内部规章制度。

第二章审批机构及职责

第五条审批机构设置

公司设立保理业务融资额度审批委员会（以下简称“审批委员会”），作为保理业务融资额度的最高审批机构。同时，根据业务规模和管理需要，设置初审部门、复审部门等岗位，协助审批委员会开展工作。

第六条审批委员会职责

1.制定和修订保理业务融资额度审批相关的规章制度和操作流程。

2.审议公司重大保理业务融资额度申请，包括单笔融资额度较大、风险较高的业务。

3.对初审部门和复审部门提交的审批意见进行审议，并作出最终审批决策。

4.定期对保理业务融资额度审批工作进行总结和评估，分析存在的问题并提出改进措施。

5.协调解决审批过程中出现的重大问题和争议。

第七条初审部门职责

1.负责接收客户的保理业务融资额度申请材料，并对材料的完整性、真实性和有效性进行初步审核。

2.对申请人（包括债权人和债务人）的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况等进行调查和分析。

3.对拟受让的应收账款进行核实，包括应收账款的真实性、合法性、可转让性等。

4.根据调查和分析结果，初步拟定融资额度、融资期限、融资利率等方案，并撰写初审报告提交给复审部门。

5.对初审过程中发现的问题及时向客户反馈，并要求客户补充或完善相关材料。

第八条复审部门职责

1.对初审部门提交的初审报告和相关材料进行复核，重点审核调查内容的完整性、分析逻辑的合理性以及风险评估的准确性。

2.对申请人的信用风险、市场风险、操作风险等进行进一步评估，并提出风险防范建议。

3.对初审部门拟定的融资方案进行审核，必要时进行调整和优化。

4.撰写复审报告，明确复审意见，并将复审报告和相关材料提交给审批委员会。

5.跟踪初审部门对复审意见的落实情况。

第三章审批条件及标准

第九条债权人（卖方）应具备的条件

1.依法设立并有效存续的企业法人或其他经济组织，具有独立的民事权利能力和民事行为能力。

2.具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度，无重大违法违规记录。

3.主营业务突出，经营状况良好，具有稳定的收入来源和偿还债务的能力。

4.拟转让的应收账款符合本制度规定的条件，且与债务人之间存在真实、合法的交易关系。

5.能够提供符合要求的申请材料，并配合公司开展尽职调查工作。

第十条债务人（买方）应具备的条件

1.具有良好的商业信誉和较强的偿债能力，无重大违约记录。

2.在行业内具有一定的影响力和市场地位，经营状况稳定。

3.与债权人之间具有长期、稳定的业务合作关系，交易记录良好。

4.能够对应收账款的真实性、金额等予以确认，并承诺按照约定履行付款义务。

第十一条应收账款应具备的条件

1.应收账款是基于真实、合法的货物销售、服务提供或设施租赁等交易产生的，具有明确的金额和付款期限。

2.应收账款权属清晰，不存在抵押、质押、留置等权利负担，也不存在任何争议或潜在纠纷。

3.应收账款具有可转让性，债权人已将应收账款转让事宜书面通知债务人，并取得债务人的确认。

4.应收账款的付款期限合理，一般不超过1年（特殊情况经审批委员会批准可适当延长）。

5.应收账款的债务人位于中国境内（国际保理业务除外），且具有可追溯的还款来源。

第十二条融资额度核定标准

1.参考债权人的经营规模、财务状况、信用评级等因素，一般情况下，融资额度不超过债权人最近一年营业收入的一定比例（具体比例根据行业特点和公司风险政策确定）。

2.考虑债务人的偿债能力和信用状况，融资额度不