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出差标准报账制度

一、总则

为规范公司出差费用管理，提高费用使用效率，控制不合理开支，保障出差工作顺利进行，特制定本制度。本制度适用于公司所有员工因公出差的费用报销事宜。

二、出差申请与审批

1.出差申请：员工需提前填写《出差申请表》，详细列明出差事由、时间、地点、行程安排等信息，并提交部门负责人审核。

2.审批流程：部门负责人审核通过后，报财务部门审核，最后由公司总经理审批。审批通过后，员工方可出差。

3.出差变更：如出差过程中需变更行程，应及时向部门负责人和财务部门报告，并重新办理审批手续。

三、出差费用标准

1.交通费：公司根据出差地点和距离，制定相应的交通费标准。员工可选择飞机、火车、汽车等交通工具，但需符合公司规定的标准。超出标准部分的费用，需自行承担。

2.住宿费：公司根据出差地点和员工职级，制定相应的住宿费标准。员工需在标准范围内选择酒店，超出标准部分的费用，需自行承担。

3.餐饮费：公司制定每日餐饮费标准，员工在出差期间，需在标准范围内用餐。超出标准部分的费用，需自行承担。

4.其他费用：如市内交通费、通讯费、杂费等，需在合理范围内报销，超出部分需自行承担。

四、费用报销流程

1.报销时间：员工出差返回后，需在规定时间内提交《出差费用报销单》及相关票据，逾期不报视为放弃报销。

2.票据要求：报销票据需真实、合规，且与出差事由相符。票据需加盖公司公章或财务专用章，否则不予报销。

3.报销审核：财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，报总经理审批。审批通过后，财务部门按规定支付费用。

4.逾期处理：如员工未在规定时间内报销，财务部门将不予支付费用。逾期报销的，需承担相应的滞纳金。

五、特殊情况处理

1.超出标准费用：如因特殊情况需超出标准费用，员工需提前向部门负责人和财务部门报告，经批准后方可执行。报销时需提供相关证明材料。

2.无法取得票据：如因不可抗力原因无法取得票据，员工需提供相关证明材料，经部门负责人和财务部门审核后，可酌情报销。

3.出差期间发生意外：如出差期间发生意外，员工需及时向公司报告，并提供相关证明材料。经公司审核后，可按规定报销相关费用。

六、监督与检查

1.财务部门负责对出差费用进行监督与检查，确保费用使用的合规性。

2.部门负责人负责对员工出差申请和报销进行审核，确保出差事由的合理性。

3.公司总经理负责对出差费用进行最终审批，确保费用使用的合理性。

4.如发现违规行为，公司将根据情节严重程度，对相关责任人进行处罚。

七、附则

1.本制度自发布之日起施行，如有未尽事宜，公司将根据实际情况进行修订。

2.本制度由公司财务部门负责解释，如有疑问，员工可向财务部门咨询。

3.员工需严格遵守本制度，确保出差费用的合理使用，共同维护公司利益。