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银行现金交接作业流程与规范

现金，作为银行运营的核心要素之一，其安全与准确流转直接关系到银行的资金安全、运营效率及声誉。现金交接作业，作为连接银行各业务环节的关键节点，是内控管理体系中的重中之重。一套科学、严谨的现金交接作业流程与规范，是防范操作风险、杜绝安全隐患、保障资金链顺畅运行的基石。本文旨在结合实践经验，系统阐述银行现金交接的标准作业流程与核心规范要求，为相关从业人员提供具有实操性的指导。

一、现金交接作业基本流程

银行现金交接作业流程的设计，应以“双人核对、账实相符、全程可控、责任可溯”为基本原则，确保每一笔现金的流转都处于严密的监控之下。

（一）交接前准备

交接双方人员在正式开始现金交接前，需完成一系列准备工作，为交接的顺利进行奠定基础。首先，交接发起方应提前整理待交接现金，确保现金实物与相关凭证、账簿记录的一致性，做到笔数、金额清晰。同时，需检查现金包装是否完好，封签是否规范。接收方则应确认自身工作状态，确保有足够的时间和精力完成交接核对工作，并准备好必要的交接工具，如点验钞机（需确保其处于正常工作状态并经过校准）、捆钞带、封签纸等。双方均需核实对方身份，确认其为有权限进行此次交接的指定人员。交接环境也应提前检查，确保在符合安全标准的指定区域内进行，无关人员不得进入。

（二）交接过程核对

现金交接必须在交接双方均在场的情况下当面进行，这是确保交接真实性与责任明确的首要前提。

1.大数核对：接收方首先应对待交接现金进行“大数”核对，即初步确认现金的捆数、把数是否与交接凭证上的记录相符。对于成捆现金，应检查捆扎是否牢固，封签上的行名、日期、金额、复核员及经办员印章是否清晰、完整、合规。

2.细数点验：在大数核对无误后，进入更为关键的细数点验环节。接收方需对每一把、每一张现金进行仔细清点。通常情况下，应先点大数，再点细数；先点主币，后点辅币。对于手工清点与机器清点，应结合使用，必要时可进行交叉复核。点验过程中，如发现假币、变造币，应立即按规定程序处理，并暂停交接，及时向上级报告。

3.账实核对：细数点验无误后，接收方需将实际清点的现金金额与交接凭证（如现金调拨单、库存现金登记簿等）上的金额进行精确核对，确保两者完全一致。同时，还需核对相关印章、有价单证等是否一并移交，数量与记录是否相符。

（三）交接完成确认

当所有现金、凭证、印章等均核对无误后，交接双方应共同在交接登记簿及相关凭证上进行登记，详细记录交接的日期、时间、地点、现金种类、金额、券别、交接双方人员姓名及签章等关键信息。登记内容必须清晰、准确、完整，不得涂改。交接凭证通常一式多联，双方各执一联，作为本次交接的有效依据。交接完成后，接收方应将接收的现金及时入库或按规定程序处理，交接发起方则应根据交接结果更新自身的现金账务记录。

二、现金交接作业核心规范

流程是骨架，规范是灵魂。严格遵守现金交接作业规范，是确保流程有效执行、防范风险的根本保障。

（一）人员资质与职责

参与现金交接的人员必须具备相应的资质，经过严格的岗位培训和授权，熟悉现金管理规定及交接流程。交接双方均需对本次交接的现金安全与准确性负责。交接过程中，严禁由非指定人员代为交接或在交接凭证上代为签字。交接人员在交接期间，应保持高度专注，不得从事与交接无关的其他工作，确保交接过程的连续性与严肃性。

（二）环境与设施要求

现金交接必须在符合安全标准的指定区域内进行，如金库、现金柜台、专用交接间等。该区域应具备完善的安防设施，包括监控录像、防盗门窗、紧急报警装置等，且监控系统应确保对交接全过程进行无死角记录，录像资料需按规定保存足够期限。交接区域应保持整洁、有序，无关物品不得随意堆放。用于现金清点的点验钞机、捆钞机等设备必须定期维护保养和校准，确保其性能稳定、计数准确。

（三）操作行为规范

现金交接必须坚持“双人在场、当面交接、核对无误、签字确认”的原则。严禁在未当面核对的情况下接收或移交现金。交接过程中，现金不得随意放置，非交接人员不得接触。对于交接的现金，无论是成捆、成把还是零散券别，均需严格按照规定程序进行核对，不得简化操作。交接凭证的填写必须规范，字迹清晰，要素齐全，不得有任何涂改或遗漏。

（四）异常情况处理

在现金交接过程中，如发现现金短缺、长款、假币、可疑币，或凭证要素不符、印章不清等异常情况，交接双方应立即停止交接，保持现场原状，并第一时间向当班主管或上级负责人报告。在问题未得到妥善处理和明确结论前，任何一方不得擅自离开交接现场或擅自处理异常现金。对于发现的假币，应严格按照《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》进行处理。如遇突发事件，如抢劫、火灾等，交接人员应首先确保人身安全，并立即启动应急预案。

三、风险提示与控制要点

现金交接环节风险点较多，从业人员需时刻保持警惕，重点关注以下方