现金流量表编制与财务会计报告核心要素分析.pdfVIP

第九章财务报告．205．

表9-5现金流量表

编制单位：单位：元

项目本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金