第6章商业银行.pptxVIP

2025/10/201第6章商业银行CommercialBanks了解商业银行的基本概念、性质与职能理解商业银行的类型和组织结构掌握商业银行的各项业务及其构成掌握商业银行经营管理的基本理论和基本原则

2025/10/2026.1商业银行概述6.1.1商业银行的起源与发展（1）依靠吸收存款作为其发放贷款的主要来源（2）创造存款货币（派生存款）（3）经营业务范围广泛信用创造功能金融百货公司1、商业银行:以经营存款、贷款、办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。负债业务资产业务

2025/10/203旧的高利贷性质的银行根据股份制原则，以股份公司的形式创建1694年，英格兰银行（BankofEngland）的成立，标志着现代商业银行的产生。两种产生途径

2025/10/2042、商业银行的发展职能分工型（分业经营）：银行业务与证券业务、信托业务相分离，主要以短期存贷款业务为主。（英国、美国、日本）全能型（混业）：银行可经营全部金融业务，德国、瑞士、荷兰保持银行的安全性和清偿力但限制银行业务的发展有利于银行开展全面的业务但加大银行的经营风险《金融服务现代化法案》1933年银行法《格拉斯-斯蒂格尔法案》

2025/10/2056.1.2商业银行的性质与职能1、商业银行的性质(1)具有一般企业的特征：利润最大化目标、自负盈亏、自求发展(2)经营对象：自身的特点货币资本经营方式：货币资本有条件的暂时让渡，所有权与使用权分离中央银行实施货币政策的最重要的基础和途径高负债比例法定存款准备金率、再贴现率、公开市场操作严格监管

2025/10/206(3)与其他金融机构的区别吸收活期存款、创造和收缩存款货币商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2025/10/2072、商业银行的职能（1）信用中介（最基本）资金需求者银行闲散资金供给者存款（负债业务）贷款资产业务（2）支付中介通过客户活期存款帐户资金的转移为客户办理货币结算、收付、兑换和存款转移等业务活动节约流通费用/降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源支票存款账户

2025/10/208（3）信用创造信用创造:商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行的资金来源、扩大社会货币供应量。前提：支票流通和转账结算钱始终在银行体系里面信用创造能力会受哪些因素的制约呢？？原始存款、法定存款准备金率、现金漏损率

2025/10/209例：法定存款准备金率10％，假定A存入100元100元的存款会一分为二哦法定存款准备金10元可贷款金额90元假定银行向B贷款90元，B把钱存入其银行账户B存款账户增加90元派生存款原始存款

2025/10/2010（4）金融服务为客户提供财务咨询、融资代理、信托租赁、代收代付等各种金融服务中间及表外业务

2025/10/20116.1.3商业银行的组织结构1、单一银行制银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构遏制金融资本垄断易于管理费用低银行与地方关系密切，为发展地方经济服务优点与经济的外向发展存在矛盾，削弱了竞争力经营成本较高业务相对集中，风险较大缺点美国

2025/10/20122、分支行制分支银行制又称总分行制，法律允许在总行之下，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。总行制：总行除了领导和管理分支行处，本身也对外营业总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。分支机构不具备法人资格

2025/10/20133、银行持股公司制由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或者收购若干银行的组织形式。扩大银行资本总量，增强抵御风险和竞争的能力，弥补单一制的不足。4、跨国联合制各大跨国商业银行组成的国际性银行财团的组织形式。

2025/10/2014核心资本附属资本权益资本（股本）公开储备未公开储备重估储备普通准备金混合资本工具长期附属债务：主要由次级债务构成普通股永久非累积优先股总资本6.2商业银行的资本6.2.1《巴塞尔协议》下资本的构成资本盈余留存盈余（未分配利润）

2025/10/20151、资本充足率（CapitalAdequacyRatio，简称CAR）：资本总额与加权风险资产总额的比例。