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风险控制管理制度

第一章总则

第一条为规范公司的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能，保

证公司安全稳健运行，提高经营管理水平，根据《企业内部控制基本规范》和相关国家法律法规,

特制定本制度.

第二条本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司及具有重大影响的参股公司。

第三条本制度所称风险管理是指公司依据总体战略和经营目标，确定风险偏好和风险承

受度，通过识别潜在风险、评估风险，针对重大风险拟定风险管理策略并在企业管理的各个环节

和经营过程中落实规范化的风险防控要求，从而将风险控制在企业风险承受度范围以内的过程

和方法.

第四条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财

务风险和法律风险。

一（）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素；

二（）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素；

三（）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险；

1o财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编

制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不

及时。

2.资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、

存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能的降低或消失。

3.舞弊风险.以故意的行为获得不公平或非正当的收益。

四（）法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的

因素。

第五条按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。

第六条按照风险的影响程度，风险分为一般风险后重要风险。

第七条公司根据战略规划和经营目标制定风险管控原则。

一（）全面风险管控原则：公司风险管控工作应覆盖经营与管理过程中所面临的各种风险,

并对其中关键风险实施重点管控；

二（）分级分类管控原则：公司各级内控管理部门负责管控各自面临的风险，并根据风险

的不同特点进行分类管理；

三（）可知、可控、可承受原则：公司应对风险进行事前预测，做到风险可知，通过分析、

评估并制定风险管理策略和措施加以防范和控制，将风险降至各自可承受范围之内；

四（）风险收益匹配原则：公司不能单纯追求业绩而忽略风险管控，也不能因过度防范风险

而制约公司的发展。

第二章风险管理及职责分工

第条公司董事会负责公司全面风险管理工作，其主要职责为：

一（）审议公司全面风险管理体系的建设规划、组织机构设置及其职责方案；

二（）审议公司风险管理制度、业务风险控制制度和流程；

三（）审议公司重大决策风险评估报告；

（四）对公司重大项目及投融资业务进行监督、控制和审查；

五（）全面管控公司经营过程中的重大风险；

（六）对公司重大风险事项提出解决方案并组织实施；

七（）指导、监督公司全面风险管理工作。

第九条集团办是公司全面风险管理工作的归口部门，负责组织、协调、实施公司全面风

险管理工作，负责处置有关的风险事项。其主要职责为:

一（）负责建立公司风险管理体系，包括确定风险管理目标、风险识别、风险预警以及风

险处理等：

1o建立健全公司风险管理体系。

2.起草公司风险管理制度。

二（）负责根据风险管理体系实施风险管理，组织开展年度风险评估工作：

1.收集、汇总