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财务运作和信息沟通

本章内容简介

7．1财务运作治理

7．2信息沟通和保持

7．1财务运作治理

办事处在体制上是隶属于相应平台的经营性分支机构，其财务运作治理由总部财务部统一负责，执行总部的财务制度。

各办事处使用总部财务部统一的MIS系统，对财务进行治理。

7．1．1财务运模式

财务人员

办事处的财务治理工作由集团财务部指定的平台财务人员负责；各办事处设置行政专员岗位，担负出纳职责，在财务方面的业务上对集团财务部负责。

核算方式

办事处的核算在相应平台进行，办事处发生的费用均在相应平台报销，行政专员按照集团的定期将收进打进相应平台。

具体财务运作见?xx总部财务治理?、?办事处财务治理?、?办事处内部财务治理?。

7．1．2财务报表

向当地财税部门报关这的?损益表?、?资产负债表?由办事处行政专员填制，并同时报关平台财务人员。

办事处行政专员每周填制?收进周报表?，每月与其他财务表一同报送平台财务人员。

总站将?费用明细简表?和?收进周报表?及填制的?办事处模拟损益表?一并发至办事处。

为关怀经理更清楚地了解经理的经营状况，在那个地点我们重点介绍?费用明细简表?、?收进周报表?、?办事处模拟损益表?的内容。

7．1．2．1费用明细简表

费用明细简表是记录办事处各项费用的简易汇总表。它通过“本月实际〞、“本年累计〞、“累计比年预算〞的数字比照，使经理清楚地了解到各项费用情况，及时比立预算，操纵开支。

成功地参与和操纵本钞票和费用，意味着正确地预估经理的正确操纵和良好的商业意识。切记：操纵本钞票和费用，尽不意味着不能落低效劳水准，损害xx效劳形象。

办事处年月费用明细简表

硬件维修量：维修总量：当月人数：

序号

名目

本月实际

本年累计

累计比年预算

异常工程讲明

一

营运费用

1

办公用品及消耗

2

报刊杂志费

3

低值易耗品

4

市内费

5

长途费

6

移动通讯费

7

网络通讯费

8

邮寄费

9

境内差旅费

10

市内交通费

11

租车费

12

汽车费

13

会议费

14

招待费

15

礼品费

16

内部业务费

17

开办及登记费

18

设备维修费

19

税金

20

人力资源费用

二

工资福利

1

工资福

(1)

职工薪金

(2)

职员食堂费

2

职员福利/活动费

3

职员培训费

4

职员聘请费用

5

加班餐费

6

劳保费

7

劳务费

三

办公位费

1

折旧

2

房屋租金

3

水电费

4

物业治理费

5

房屋维修及先进支出

支出费用合计

费用从用途分，可分为营运费用、人力费用、办公费用。从整个办事处内费用是否能够由经理操纵上分，我们将费用可分为可操纵费用和不可操纵费用两局部。

可操纵费用

可操纵费用是通过经理在营运中通过治理手段，可进行操纵的费用，这些费用都能够通过他们在日常治理中得到有效地操纵。经理在进行日常财务操纵时，应更多地注重这局部费用。

可近控费用包括：

1．办公用品及消耗

5．邮寄费

9．运杂费

13．内部业务费

17．水电费

2．市内费

6．境内差旅费

10．会议费

14．设备维修费

3．长途费

7．市内交通费

11．招待费

15．加班餐费

4．网络通讯费

8．汽车费

12．礼品费

16．劳务费

不可操纵费用

不可操纵费用是指通过经理的努力，比立难以操纵的开支。

不可控费用包括：

1．报刊杂志费

5．开办及登记费

9．职员聘请费用

13．房屋租金

2．低值易耗品

6．税金

10．职员培训费用

14．物业治理费

3．移动通讯费

7．工资福利

11．劳保费

15．房屋维修及先进支出

4．租车费

8．职员福利/活动费

12．折旧

7．1．2．2收周报表

为了使经理了解办事处的收情况，行政专员应每周填写?办事处收进周报表?，每月将报送总公司财监部。

办事处年月收周报表〔单位：元〕

周数

时刻

软件收进

备件升级收进

务件销售收进

其他收进

小计

第一周

月日至月日

第二周

月日至月日

第三周

月日至月日

第四面

月日至月日

本月合计

7．1．2．3模拟损益表

?模拟损益表?由总公司财监部真制，发至办事处，使经理更清楚地了解经理的模拟损益情况。

经理模拟损益表

单位：元

序号

工程

本月金额

全年累计金额

维修收进

软件效劳收进

备件销售收进

其他收进

一、营业收进总额

销售备件本钞票

二、营业本钞票

营运费用

人力费用

办公位费

三、营业费用

四、税金

五、税后模拟净利润

营业收进总额

维修收进：指经理从事保内硬件维修，技服本部按照考评方法，为办事处核算的模拟收进。

软件效劳收进：指办事处为客户提供软件效劳而获和的收进。

备件销售收进：指办事处为客户提供保外硬件维修和升级效劳的收进。

其他收进：营业外收进

营业本钞票

销售备件本钞票：指备件销售和升级时，支付备件办事处的备件本钞票。

一段时期内的销售的备件产品本