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营销系统治理制度汇编名目

1．总部财务治理制度……3

2．分公司暂行财务制度…………………14

3．三包机治理………49

4.全国顾客侍候中心直效营销治理〔暂行〕……59

5.顾客侍候部配件治理……………61

6.侍候费用结算治理………………68

7.安装维修费结算监控考核治理…81

8.产品责任事故处理治理…………84

9.科龙特许侍候网点的建立和撤消治理…………90

10.科龙营销系统年度侍候营销经营谋划治理….98

11.侍候质量监测及考核治理…….99

12．用户来电来信投诉处理………..100

13.顾客侍候中心经营治理……….101

14.顾客侍候部技术治理………….105

15.科龙集团传播费用及合同治理……….………...120

16.科龙集团整合传播部价格及招标治理………..140

17.分公司财务人员对传播费用的治理责权及关注要点……144

18.科龙集团分公司传播名目动态价格指导…………..147

19.科龙集团广告促销物料治理…..149

20.科龙集团公关礼品治理制度………..154

21.科龙集团媒介治理……………..158

22.科龙集团广告创意及方案评审………………..161

23.科龙集团“新闻发言人〞制度……..169

24.科龙集团公关新闻网络治理…..171

25.科龙集团二级广告侍候商治理………………..174

26.营销系统人事行政制度……………..180

27.保险索赔的界定及索赔程序………..301

28.调货治理程序………..304

29.广东省内汽车运输要求……………..305

30.冰箱运输治理程序…………………..308

31.空调发货治理程序…………………..323

32.营销系统有关运输意外的处理方式………………..328

题目：总部财务治理制度

前言：为了适应市场开发的需要，提高科龙集团营销系统的快速相应能力，典型营销系统财务治理，特制定营销系统总部暂行财务制度。

本财务制度包括财务审批制度、预算治理制度、资金治理制度、费用报销制度、备用金治理制度、合同治理制度等，本制度自公司领导批准之日起实行，仅适用于科龙集团营销系统总部各部门，解释权及修订权属营销财务部。

第一章：财务审批制度

一、财务预算〔名目立项〕治理

营销系统的一切收支均须纳进预算治理系统。

营销系统各部门编制部门预算〔立项〕，在部门预算的本原上编制营销系统总预算。

预算审批权限：

—年度销售预算〔收进、支出预算〕由营销副总裁批准。

—调整年度预算销售量和营销政策由营销副总裁批准。

—在年度总预算范围内，销售量预算及销售费用预算月度调整由各部正部长〔总监〕〔无正部长由主管部长批准〕及营销财务治理部部长批准。

价格审核及合同治理

范围：总部发生的广告名目、固定资产购置、租赁合同、运输费用等，单项合同金额不管大小，均需事前进行审价。

范围：总部发生的、经立项批准后的有总限额操纵的名目，各单项价格必须事前审价。

范围：分公司发生的广告名目、固定资产购置、租赁合同、运输费用等按分公司财务制度执行。

凡应审价的名目，须进行招标或竞价〔按营销系统审价治理方式〕。

在预算内，5万元〔含5万元〕以下的单项费用合同由付部长以上干部审批；5万元以上至10万元以下者，由正部长〔副总监〕〔无正部长由主持工作部长〕审批；10万以上〔含10万〕20万以下者，由总监审批；20万元〔含20万元〕以上由营销副总裁审批。预算外的一切费用由营销财务部部长和集团财务资源部部长同意、营销副总裁审批、财务副总裁审批、集团总裁批准才能开支。

预算额度内，市场调研费、公关名目、咨询费、培训费等费用5万元〔含5万元〕以下由各职能部长审批，10万元〔含10万元〕以下，由正部长〔总监〕〔无正部长由主管部长〕审批，10万元以上由营销副总裁审批。

凡名目单项金额超过5000元以上者，都应在费用发生前签定经济合同。

三、资金谋划治理

所有的资金谋划以营销部门提出的财务预算为依托，在月度、年度收支预算总额内操纵。

1、资金谋划的审批

年度资金谋划由各部门编制，营销财务部审核平衡，并呈报营销副总裁批准。

每月营销财务治理部汇总各部门上月资金谋划实际执行情况，上报营销副总裁，并报财务资源部。

资金谋划的编制

销售货款回笼谋划：依据年度预算编制月度销售货款回笼谋划，由营销本部回口治理。

营销费用资金谋划：依据年度预算，编制月度谋划。

支出审