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财务付款管理流程

类别 提供的原始凭证 说明 申请 审核 审核 审核 审批

餐费 1.餐费申请单 1.该项费用应事前经过申请及有效批准 经办人 部门负责人 常务副总 财务 总经理

2.发票 2.报销凭证

差旅费 1.出差申请 1.该项出差事前是否经过申请及有效批准 出差人 部门负责人 常务副总 财务 总经理

2.差旅费报销单 2.须清楚注明出差行程及费用清单

3.出差交通发票 3.证明相关的车资费用

4.住宿发票 4.证明住宿实际费用

5.餐费发票 5.标准：50元/人/天

应付账款 1.采购申请 预付和安库生成采购须有明确依据，申请批准备查； 采购 资材负责人 —— 财务 总经理

2.采购订单 根据审批采购订单确定公司采购数量及金额，

3.送货单 送货单位需出示经我公司收货人员签字的送货单据

4.报检入库单 物料必须经品检和库管签字确认来料品质和数量

5.对账单 月末供应商应寄送加盖公章的对账单据供双方确认

6.增值税专用发票 月末开具与对账单相符的增值税发票，双方确认

按账期 附件同上，有年度采购合同 1财务 2财务 —— 3资材 4总经理

5资材分配资金 6出纳支付 ——

固定资产采购 1.固定资产申请单 1.需求部门申请及进行审批 使用部门 部门负责人 常务副总 财务负责人 总经理

2.报价单 2.采购部门有经过比价议价作业，且经过有效审批；

3.采购合同 3.明确双方责任、权利和总金额等相关事项；

4.送货单 4.由供货商开出，证实货何时送货；

5.资产验收启用单 5.固定资产交付完毕，验收合格，正式启用；

6.增值税发票 6.结账及付款凭证；

工程款 1.申请 1.对工程的投资经过合理评估分析 使用部门 部门负责人 常务副总 财务负责人 总经理

2.报价单 2.采购部门有经过比价议价作业，且经过有效审批；

3.合同 3.明确双方责任、权利和总金额等相关事项

4.工程决算验收单 4.按合同检视其工程总金额是否符合合同

5.发票 5.结账及付款凭证

运费 1.运货单 1.运送证明，双方交接凭证； 经办人 部门负责人 —— 财务 总经理

2.运货清单 2.将各运单作一清单(月结核对)

3.运输业发票 3.结款及付款有效凭证；

4.合同 4.明确双方责任、权利和总金额等相关事项；

杂项费用 1.请购单 1.杂项请购须经过适当授权审批后进行采购； 使用部门 部门负责人 常务副总 财务 总经理

2.报价单 2.临时性独特性杂项采购采购部门须比价议价并申报批准；年度经常性采购管理部门存档备查核；

3.送货单 3.由供货商开出送货单，证实货物入厂交割记录；

4.报检入库单 4.报检入库单证明确实收领该批货物及质量状况

5.发票 5.结账及付款凭证

专项费用 专项费用是指特殊经济事项，如春节计划； 使用部门 部门负责人 常务副总 财务负责人 总经理

1.经批准的申请及预算情况 1、经济活动进行前须取得公司的批准，方可执行专项活动；

2.经办人执行清单； 2、实际执行费用明细清单须经办人、领受人、管理层签署；

3.发票 3、经济活动发生时取得的正规发票；

注：1、每周三审核、周五报账，金额较大的提前预约,最后一周报账日28日；2、25日供应商结账；3、特殊费用参照审批权限；

财务： 总经理：