毅昌科技：决策权限制度（2025年10月）.pdfVIP

广州毅昌科技股份有限公司

决策权限制度

（2025年10月修订）

第一条宗旨

为了进一步提高决策效率，确保广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“公

司”）各项工作规范、高效开展，依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市

规则》等有关法律、法规和《广州毅昌科技股份有限公司章程》（以下简称“公

司章程”）的规定，制订本公司决策权限制度。

第二条本制度所称“应披露的交易”包括下列事项：

（一）购买或者出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）；

（三）提供财务资助；

（四）提供担保；

（五）租入或者租出资产；

（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

（七）赠与或受赠资产；

（八）债权或债务重组；

（九）研究与开发项目的转移；

（十）签订许可协议；

（十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；

（十二）证券交易所认定的其他交易。

上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品

等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在

内。

第三条公司发生的交易（公司受赠现金资产及公司章程另有规定的除外）

决策权限如下：

（一）应当提交股东会审议批准：

1

（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的30%以上，该交

易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（2）交易标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资

产的30%以上，且绝对金额超过5000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账

面值和评估值的，以较高者为准；

（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近

一个会计年度经审计营业收入的30%以上，且绝对金额超过5000万元人民币；

（4）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计净利润的30%以上，且绝对金额超过500万元人民币；

（5）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产

的30%以上，且绝对金额超过5000万元人民币；

（6）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的30%以上，

且绝对金额超过500万元人民币。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（二）应当提交董事会审议批准：

（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上但在

30%以下，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计

算数据；

（2）交易标的（如股权）涉及的资产净额占上市公司最近一期经审计净资

产的10%以上，且绝对金额超过1000万元，该交易涉及的资产净额同时存在账

面值和评估值的，以较高者为准；

（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近

一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元人民币；

（4）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元人民币；

（5）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产

的10%以上，且绝对金额超过1000万元人民币；

（6）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，

且绝对金额超过100万元人民币。

2

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（三）应当提交董事长审议批准：

（1）未达提交董事会审批标准的相关交易，在经理办公会审议通过后，由

董事长审议并决定。

（2）涉及基建、设备等固定资产投资占公司最近一期经审计净资产的10%

以下，且绝对金额不超过1000万元人民币的；由董事长决定