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大股东资金占用告知函

关于大股东资金占用情况的告知函

尊敬的各位股东、监管机构：

本公司董事会现就大股东资金占用情况向各位股东及监管机构进行详细、全面的披露，以保障全体股东的知情权，维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。

一、公司基本情况

XX股份有限公司（以下简称公司或本公司）成立于2005年3月15日，注册资本10亿元，法定代表人为XXX，注册地址位于XX省XX市XX区XX路XX号。公司主营业务为XX产品的研发、生产和销售，是国内XX行业的领军企业之一。公司于2010年10月在深圳证券交易所上市，股票代码为XXXX，总股本为10亿股，其中控股股东XX集团有限公司（以下简称控股股东）持有公司4.5亿股，占总股本的45%。

二、大股东资金占用情况详述

（一）资金占用基本情况

经公司审计部门、财务部门核查，截至2023年12月31日，控股股东及其关联方通过多种形式长期占用公司资金，累计金额达人民币15.8亿元。具体情况如下：

1.直接借款占用：控股股东通过签订虚假借款合同形式，直接从公司借款8.2亿元，用于其自身经营活动及关联公司资金周转。其中：

-2021年3月，借款2亿元，期限1年，年利率3%

-2021年8月，借款1.5亿元，期限2年，年利率3%

-2022年1月，借款2亿元，期限3年，年利率3%

-2022年6月，借款1.7亿元，期限2年，年利率3%

-2022年12月，借款1亿元，期限1年，年利率3%

2.供应链占用：控股股东通过控制的公司与公司签订虚假采购合同，占用公司资金3.6亿元。具体表现为：

-2021年4月至2023年6月，累计签订采购合同金额4.8亿元，实际收到货物价值仅1.2亿元，差额3.6亿元被控股股东占用。

3.服务费占用：控股股东通过关联公司向公司提供虚高服务费，占用公司资金2.5亿元。具体表现为：

-2021年1月至2023年12月，控股股东关联公司向公司提供咨询服务，累计收取服务费2.5亿元，但实际服务内容与收费严重不符。

4.担保占用：控股股东利用其控制地位，要求公司为其关联方提供担保，间接占用公司资金1.5亿元。具体表现为：

-2021年7月至2023年10月，公司为控股股东关联方提供担保，担保金额共计1.5亿元，其中部分担保事项未经董事会、股东大会审议。

（二）资金占用特点分析

1.长期性：资金占用行为始于2021年，持续至今，已超过3年时间，属于长期、系统性占用。

2.隐蔽性：控股股东通过多种形式进行资金占用，包括虚假借款、虚假采购、虚高服务费、违规担保等，手段隐蔽，难以被发现。

3.金额巨大：累计占用资金达15.8亿元，占公司最近一期经审计净资产的32.5%，占公司最近一期经审计净资产的32.5%，严重影响了公司的正常运营和财务状况。

4.违规性：所有资金占用行为均违反了《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，以及公司章程的规定。

三、资金占用的严重性和紧迫性

（一）对公司经营的影响

1.资金链紧张：15.8亿元的资金占用导致公司流动资金严重不足，影响了公司的正常生产经营活动。公司2023年第三季度财报显示，公司货币资金余额仅为18.6亿元，较年初减少35%，其中可自由支配资金仅为5.2亿元，难以满足日常经营需求。

2.财务成本增加：公司为弥补资金缺口，不得不通过银行贷款等方式筹集资金，导致财务费用大幅增加。2023年，公司财务费用达到2.3亿元，较上年增长45%，严重影响公司盈利能力。

3.投资能力受限：资金占用导致公司无法正常开展新项目投资，错失了多个发展机遇。原计划于2023年实施的XX项目因资金不足被迫延期，预计将导致公司未来3年损失收入约8亿元。

4.信用风险上升：资金占用行为已被银行等金融机构关注，公司信用评级被下调，融资难度加大，融资成本上升。

（二）对股东权益的影响

1.每股收益下降：由于资金占用导致公司盈利能力下降，2023年公司每股收益仅为0.15元，较上年下降60%，严重损害了股东特别是中小股东的投资回报。

2.股价波动：资金占用消息披露后，公司股价大幅波动，从2023年初的12.5元/股下跌至目前的6.8元/股，跌幅达45.6%，市值蒸发约45亿元，严重损害了股东利益。

3.分红能力减弱：由于盈利能力下降，公司2023年度未进行现金分红，股东无法获得投资回报。

（三）对公司治理的影响

1.内部控制失