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银行信贷风险控制手册及标准流程

前言

本手册旨在规范本行信贷业务操作，明确各环节风险控制要点，提升信贷资产质量，保障本行资金安全与稳健运营。手册所确立的标准流程与风险控制要求，适用于本行各类信贷业务，全体信贷从业人员均须严格遵照执行。信贷风险控制是银行业务的生命线，贯穿于信贷业务的全流程，需要每一位参与者以高度的责任心与专业素养，审慎对待每一个环节，确保风险可控、合规经营。

第一章总则

1.1定义与范畴

信贷风险主要指在信贷业务中，因借款人未能按照合同约定履行偿债义务，或因其他因素导致本行信贷资产遭受损失的可能性。本手册所指信贷业务涵盖贷款、贸易融资、票据承兑与贴现、透支、保理、担保等各类表内外授信业务。

1.2基本原则

信贷风险控制应遵循以下基本原则：

*安全性原则：将资金安全放在首位，严格控制风险。

*流动性原则：合理安排信贷资金投放与回收，确保资产流动性。

*效益性原则：在风险可控前提下，追求合理的信贷收益。

*审慎性原则：对借款人的偿债能力和意愿进行审慎评估，对风险进行充分预估。

*独立性原则：信贷审查、审批应保持独立性，不受不正当干预。

*制衡性原则：建立健全信贷业务各环节之间的相互制约机制。

1.3适用范围

本手册适用于本行各级机构、所有参与信贷业务调查、审查、审批、发放、支付、贷后管理、风险预警及处置等环节的部门与人员。

第二章组织架构与职责分工

2.1风险管理委员会

本行风险管理委员会是信贷风险控制的最高决策机构，负责审议信贷政策、审批重大信贷风险事项、评估整体信贷风险状况等。

2.2信贷管理部门

信贷管理部门是信贷风险控制的日常管理与协调部门，主要职责包括：制定和完善信贷管理制度与操作流程；组织实施客户评级与授信管理；对信贷业务进行审查；牵头开展贷后管理督导与风险预警；负责信贷资产质量分类管理等。

2.3授信审批部门/委员会

授信审批部门或相应的审批委员会（小组）负责在授权范围内，依据信贷政策和审查意见，对信贷业务进行独立审批，决定是否给予授信及授信的具体条件。

2.4业务经办部门

各前台业务经办部门是信贷业务的发起者和直接管理部门，负责客户的营销、初步接洽、贷前尽职调查、信贷业务申请材料的收集与真实性核实、落实审批条件、办理贷款发放与支付手续、具体执行贷后管理及本息回收等工作。

2.5风险管理部门

风险管理部门负责对全行信贷风险进行识别、计量、监测和报告，提供风险评估支持，参与信贷政策制定，并对信贷风险控制措施的有效性进行监督与评价。

2.6内控与审计部门

内控与审计部门负责对信贷风险控制流程的合规性、有效性进行独立审计与监督，揭示潜在风险隐患，提出改进建议。

第三章信贷业务标准流程

3.1贷前尽职调查与客户准入

3.1.1客户评级与授信

*客户识别与初步筛选：业务经办部门根据本行客户准入标准，对潜在客户进行初步识别与筛选，判断其是否符合本行信贷政策导向和基本要求。

*尽职调查：对符合初步筛选条件的客户，业务经办部门应组织开展全面、深入的尽职调查。调查内容至少包括：客户基本情况、经营状况、财务状况、信用状况、融资需求的合理性、还款来源的充足性与稳定性、担保措施的有效性等。调查过程应坚持客观、公正、勤勉原则，确保信息的真实性、准确性和完整性。

*客户信用评级：依据本行客户信用评级模型及相关制度，对客户进行信用等级评定。评级结果作为客户准入、授信审批、定价等的重要依据。

*授信额度核定：在客户信用评级基础上，结合客户的实际需求、偿债能力、本行信贷政策及风险偏好，综合核定客户的最高授信额度。

3.1.2业务申请与调查

*业务申请：客户在授信额度内申请具体信贷业务时，需提交书面申请及相关材料。

*业务调查：业务经办部门对客户的具体业务申请进行调查，重点核实业务背景的真实性、融资用途的合规性、担保措施的落实情况等，并撰写详细的调查报告，明确提出调查意见。

3.2贷中审查与审批

3.2.1信贷审查

*材料完整性与合规性审查：信贷管理部门（或专职审查人员）对业务经办部门提交的信贷业务申请材料的完整性、合规性进行审查。

*风险评估与审查：对客户的信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等进行全面评估，对调查报告的真实性、准确性进行复核，对授信额度的使用、贷款期限、利率、担保方式等要素的合理性进行审查，并形成审查意见。审查过程应保持独立性和客观性。

3.2.2信贷审批

*审批权限：根据信贷业务的金额、风险等级及客户类型等，按照本行授权管理规定，提交相应层级的审批人或审批委员会（小组）进行审批。

*审批决策：审批人或审批委员会（小组）依据审查意见、信贷政策、授权权限及风险判断，对信贷业务作出批准、有