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企业信息披露制度及实施细则

第一章总则

第一条目的与依据

为规范本公司信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，保护投资者合法权益，维护公司良好声誉和资本市场秩序，根据国家相关法律法规、证券监管机构要求及本公司章程（以下简称“公司章程”），特制定本制度。

第二条定义

本制度所称信息披露，是指公司将可能对投资者决策产生重大影响的信息，按照规定的程序和要求，通过指定渠道向社会公众或特定对象予以公开或告知的行为。

第三条适用范围

本制度适用于公司及公司控股子公司、参股公司（如涉及重大信息需合并或协同披露时），以及公司董事、监事、高级管理人员，持有公司一定比例股份的股东、实际控制人，以及其他负有信息披露义务的主体。

第四条基本原则

（一）真实性原则：披露的信息必须以客观事实或具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映情况，不得有虚假记载、误导性陈述。

（二）准确性原则：披露的信息应准确反映其内涵，语言应简洁明确，避免使用模糊不清、易生歧义的表述，不得有重大遗漏。

（三）完整性原则：披露的信息应内容完整，充分揭示可能对投资者决策产生重大影响的因素，不得有选择性披露或故意隐瞒。

（四）及时性原则：公司应在规定时限内，及时披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，不得拖延。

（五）公平性原则：信息披露应面向所有投资者，不得私下提前向特定对象泄露未公开重大信息，确保所有投资者享有平等的获取信息的权利。

（六）合规性原则：信息披露行为及内容必须符合相关法律法规、监管规定及本制度的要求。

第二章信息披露的责任主体与组织保障

第五条责任主体

（一）公司董事会：是公司信息披露的最终责任主体，对公司信息披露事务负全面责任。

（二）董事长：是公司信息披露的第一责任人，负责保证公司信息披露的及时性、准确性、完整性和公平性。

（三）董事会秘书：是公司信息披露的具体负责人，负责组织和协调公司信息披露事务，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定，办理公司信息对外发布等事宜。董事会秘书不能履行职责时，由董事长指定一名董事或高级管理人员代行其职责。

（四）经理层：负责公司日常经营管理信息的产生、收集、整理，并确保其在规定时间内、按规定程序提交董事会秘书或信息披露事务管理部门，配合信息披露工作。

（五）公司各部门及控股子公司负责人：负责本部门、本公司信息的产生、收集、初步审核，并及时、准确、完整地向董事会秘书或信息披露事务管理部门报送应予披露的信息。

（六）公司董事、监事、高级管理人员：应勤勉尽责，关注信息披露文件的编制、审议和披露情况，保证自身在信息披露文件上签字的真实性、准确性和完整性。

（七）控股股东、实际控制人：应遵守法律法规和公司章程的规定，配合公司履行信息披露义务，不得滥用控制权损害公司和其他股东利益，不得要求公司隐瞒重要信息或进行虚假披露。

第六条组织保障

公司设立信息披露事务管理部门（可设在董事会办公室或指定其他部门），由董事会秘书直接领导，配备必要的专业人员，负责信息披露的日常工作。该部门的主要职责包括：

（一）收集、整理应予披露的公司信息；

（二）对信息披露文件进行初步审核；

（三）组织筹备信息披露相关的董事会、监事会、股东大会会议；

（四）负责与证券监管机构、证券交易所、投资者及媒体的沟通与联系；

（五）保管信息披露相关文件、资料；

（六）组织公司董事、监事、高级管理人员及相关人员进行信息披露相关法律法规和业务知识的培训。

第三章信息披露的内容与标准

第七条信息披露的范围

公司应予披露的信息包括但不限于：

（一）定期报告：年度报告、半年度报告、季度报告。

（二）临时报告：发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。重大事件包括但不限于：

1.公司的经营方针和经营范围的重大变化；

2.公司的重大投资行为，重大的购置财产的决定；

3.公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

4.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；

5.公司发生重大亏损或者重大损失；

6.公司生产经营的外部条件发生的重大变化；

7.公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；

8.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；

9.公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；

10.涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；

11.公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；