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第1篇
第一章总则
第一条为加强中钢公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于中钢公司及其所有子、分公司、分支机构以及所属全资、控股企业。
第三条财务管理应遵循以下原则：
（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；
（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整；
（三）及时性原则：及时反映公司财务状况，为经营决策提供依据；
（四）安全性原则：确保公司资产安全，防范财务风险；
（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。
第二章财务管理体制
第四条中钢公司设立财务部，负责全公司财务管理工作。财务部对总经理负责，总经理对董事会负责。
第五条财务部的主要职责：
（一）制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行；
（二）编制公司财务报表，分析财务状况，为公司经营决策提供依据；
（三）负责公司资金筹集、使用和调度，确保资金安全；
（四）管理公司资产，确保资产保值增值；
（五）参与公司重大项目的财务评估和投资决策；
（六）负责公司税务筹划，确保公司合法合规纳税；
（七）组织开展内部审计，防范财务风险。
第三章资金管理
第六条资金管理应遵循以下原则：
（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部管理，实行集中调度；
（二）计划管理原则：编制年度资金计划，按计划使用资金；
（三）效益管理原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第七条资金筹集：
（一）根据公司经营需要，合理确定资金筹集规模和渠道；
（二）通过银行贷款、发行债券、融资租赁等方式筹集资金；
（三）加强融资成本管理，降低融资成本。
第八条资金使用：
（一）严格按照公司预算执行，确保资金使用效益；
（二）加强对投资项目、采购项目、薪酬福利等资金使用的审批管理；
（三）定期对资金使用情况进行审计，确保资金使用合规。
第四章资产管理
第九条资产管理应遵循以下原则：
（一）资产保全原则：确保公司资产安全，防止资产流失；
（二）资产增值原则：通过有效运营，提高资产价值；
（三）资产优化原则：合理配置资产，提高资产使用效率。
第十条资产管理的主要内容包括：
（一）固定资产管理：建立健全固定资产管理制度，规范固定资产购置、使用、处置等环节；
（二）无形资产管理：加强无形资产的保护和利用，提高无形资产价值；
（三）对外投资管理：合理配置对外投资，确保投资回报。
第五章内部控制
第十一条公司建立健全内部控制体系，确保财务活动的合规性、有效性和安全性。
第十二条内部控制的主要内容包括：
（一）组织架构控制：明确各部门、各岗位的职责和权限，确保相互制约；
（二）授权审批控制：建立健全授权审批制度，确保财务活动合规；
（三）预算控制：编制、执行和监督预算，确保资金使用效益；
（四）会计核算控制：规范会计核算流程，确保财务数据真实、准确、完整；
（五）风险控制：识别、评估和防范财务风险。
第六章附则
第十三条本制度由中钢公司财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
第2篇
第一章总则
第一条为加强中钢财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保企业财务状况稳定，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合中钢实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于中钢及其所属各级子公司的财务管理工作。
第三条中钢财务管理遵循以下原则：
（一）依法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务制度，确保财务行为合法合规。
（二）权责分明：明确各级财务人员的职责权限，落实责任追究制度。
（三）勤俭节约：加强成本控制，提高资金使用效益，实现可持续发展。
（四）风险控制：建立健全风险防控体系，确保企业财务安全。
第二章财务管理体制
第四条中钢财务管理体制实行统一领导、分级管理、授权经营、责任考核。
第五条中钢财务部负责全公司财务管理工作，对总经理负责。各级子公司财务部负责本单位的财务管理工作，对所属单位总经理负责。
第六条中钢财务部主要职责：
（一）制定和组织实施公司财务管理制度和办法；
（二）负责公司财务报表的编制、审核和报送；
（三）负责公司资金筹集、使用、调度和监督；
（四）负责公司成本费用管理、预算编制和执行；
（五）负责公司税收筹划和风险防控；
（六）负责公司财务信息化建设。
第七条各级子公司财务部主要职责：
（一）贯彻执行公司财务管理制度和办法；
（二）编制、审核和报送本单位财务报表；
（三）负责本单位资金筹集、使用、调度和监督；
（四）负责本单位成本费用管理、预算编制和执行；
（五）负责本单位税收筹划和风险防控；
（六）负责本单位财务信息化建设。
第三章资金管理
第八条中钢资金管理遵循以下原则：
（一）统一管理：公司设立财务部资金管理
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