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2025年国家开放大学（电大）《金融风险管理》期末考试复习题库及答案解析

所属院校：________姓名：________考场号：________考生号：________

一、选择题

1.金融风险管理的基本目标是（）

A.完全消除所有金融风险

B.最大化金融收益

C.在可接受的风险水平内实现收益最大化

D.最小化金融损失

答案：C

解析：金融风险管理的目标是在识别、评估和控制风险的基础上，实现企业在风险可承受范围内的收益最大化。完全消除风险不现实，最小化损失只是风险管理的一部分，而不是基本目标。

2.风险管理流程的第一步是（）

A.风险监控

B.风险评估

C.风险识别

D.风险应对

答案：C

解析：风险管理流程包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控。首先必须识别出可能影响企业目标的内外部风险因素，才能进行后续的风险评估和应对。

3.以下哪种方法不属于定量风险分析方法（）

A.敏感性分析

B.风险价值（VaR）

C.决策树分析

D.情景分析

答案：D

解析：敏感性分析、风险价值和决策树分析都属于定量风险分析方法，通过数学模型和数据分析进行风险量化。情景分析属于定性分析方法，主要通过假设不同情景来评估风险影响。

4.市场风险主要指由于（）

A.信用违约导致的损失

B.市场价格变动导致的损失

C.操作失误导致的损失

D.法律诉讼导致的损失

答案：B

解析：市场风险是指由于市场价格（如利率、汇率、股价等）的不利变动而导致的金融资产价值下降的风险。信用风险、操作风险和法律风险属于其他类型的风险。

5.保险公司常用的风险控制方法是（）

A.拒绝承保

B.费用调整

C.风险分散

D.限制性条款

答案：C

解析：保险公司通过风险分散（如承保多种业务、地域分散等）来控制风险。拒绝承保、费用调整和限制性条款属于风险规避或风险转移的措施。

6.内部控制体系的核心是（）

A.管理层监督

B.风险管理

C.审计委员会

D.信息系统

答案：B

解析：内部控制体系的核心是风险管理，通过建立全面的风险管理框架来确保企业目标的实现。管理层监督、审计委员会和信息系统都是内部控制体系的重要组成部分。

7.衍生品交易的主要风险是（）

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.法律风险

答案：B

解析：衍生品交易本质上是一种对未来市场变动的投机或套期保值行为，因此市场风险（价格波动风险）是其最主要的风险。信用风险、操作风险和法律风险也是衍生品交易中需要关注的风险。

8.风险管理组织结构中，负责风险识别和评估的是（）

A.风险管理部门

B.财务部门

C.业务部门

D.审计部门

答案：A

解析：风险管理组织结构中，风险管理部门是专门负责风险识别、评估、应对和监控的部门。财务部门、业务部门和审计部门在风险管理中也有各自的角色，但风险管理部门承担着最核心的职责。

9.以下哪种指标不属于流动性风险指标（）

A.流动资产比率

B.现金比率

C.资产负债率

D.存货周转率

答案：C

解析：流动性风险指标主要包括流动资产比率、现金比率和存货周转率等，用于衡量企业短期偿债能力。资产负债率是衡量偿债能力的指标，但不直接反映流动性风险。

10.风险管理信息系统的主要功能是（）

A.风险数据收集

B.风险分析

C.风险报告

D.以上都是

答案：D

解析：风险管理信息系统集成了风险数据收集、风险分析、风险报告等功能，是现代风险管理的重要工具。它通过自动化和系统化处理，提高了风险管理的效率和准确性。

11.风险暴露是指（）

A.风险发生的可能性

B.风险发生时可能造成的损失大小

C.企业面临的各类风险总和

D.风险管理所花费的成本

答案：B

解析：风险暴露也称为风险敞口，主要衡量风险事件发生时可能对企业造成损失的程度或范围。风险发生的可能性是风险概率，企业面临的风险总和是风险集合，风险管理成本是实施风险管理的投入，这些概念与风险暴露不同。

12.风险矩阵法主要用于（）

A.风险识别

B.风险评估

C.风险应对

D.风险监控

答案：B

解析：风险矩阵法通过将风险的可能性（Likelihood）和影响（Impact）进行交叉分析，对风险进行量化评估，确定风险的优先级，因此主要用于风险评估阶段。风险识别是找出潜在风险，风险应对是制定应对策略，风险监控是跟踪风险变化。

13.市场风险中的利率风险主要指（）

A.资产价值因利率变动而受损的风险

B.交易对手无法履约的风险

C.内部人员操作失误导致的风险

D.因法律诉讼导致的经济损失风险

答案：A

解析：利率风险是市场风险的一种，特指由于市场利率（如央行基准利率、市场借贷利率等）的变动，导致金融资产价值或预期收益发生不利变