收付中心支出管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强收付中心支出管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于收付中心所有支出活动，包括但不限于日常开支、项目支出、投资支出等。

第三条收付中心支出管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：支出必须符合国家法律法规和政策规定。

2.实用性原则：支出应符合实际需要，避免浪费。

3.经济性原则：支出应尽量节约，提高资金使用效益。

4.公正性原则：支出审批程序应公开、透明，确保公平公正。

5.责任性原则：各相关部门和人员应明确职责，落实责任。

第二章组织机构与职责

第四条收付中心设立支出管理领导小组，负责制定、修改和解释本制度，并对支出管理进行监督。

第五条收付中心支出管理领导小组由以下人员组成：

1.组长：由收付中心负责人担任。

2.副组长：由财务部门负责人担任。

3.成员：由相关部门负责人及财务部门相关人员组成。

第六条收付中心支出管理领导小组职责：

1.制定、修改和解释本制度。

2.审批重大支出事项。

3.监督支出管理制度的执行。

4.对违反本制度的行为进行处理。

第七条收付中心财务部门负责支出管理的日常工作，具体职责如下：

1.负责编制支出预算。

2.负责审核支出申请。

3.负责办理支出报销手续。

4.负责监督支出执行情况。

5.负责建立支出台账，定期进行统计分析。

第八条相关部门职责：

1.严格遵守本制度，按规定申请、使用和管理资金。

2.配合财务部门做好支出管理工作。

3.对违反本制度的行为，及时向财务部门报告。

第三章支出预算管理

第九条收付中心支出预算应根据年度工作计划、业务需求和国家相关政策编制，经支出管理领导小组审核批准后执行。

第十条支出预算编制应遵循以下原则：

1.合理性原则：预算应与实际工作需要相匹配，避免预算过高或过低。

2.可行性原则：预算应具备可实现性，确保资金的有效使用。

3.透明性原则：预算编制过程应公开透明，接受监督。

第十一条支出预算编制程序：

1.各部门根据年度工作计划，提出预算申请。

2.财务部门对预算申请进行审核，提出初步意见。

3.支出管理领导小组对预算进行审核，确定最终预算。

4.将预算下达各部门执行。

第四章支出申请与审批

第十二条支出申请应提交以下材料：

1.支出申请表。

2.支出预算。

3.相关合同、协议或证明材料。

4.财务部门审核意见。

第十三条支出申请审批程序：

1.各部门根据实际需要，填写支出申请表，并附相关材料。

2.财务部门对支出申请进行审核，提出审核意见。

3.支出管理领导小组对支出申请进行审批。

4.经审批同意的支出，由财务部门办理报销手续。

第五章支出报销管理

第十四条支出报销应按照国家相关规定和本制度执行。

第十五条支出报销应提交以下材料：

1.支出报销单。

2.发票、收据等原始凭证。

3.支出预算。

4.财务部门审核意见。

第十六条支出报销审批程序：

1.填写支出报销单，并附相关材料。

2.财务部门对支出报销单进行审核，提出审核意见。

3.经审核同意的支出报销，由财务部门办理报销手续。

第十七条支出报销注意事项：

1.报销金额应与实际支出相符。

2.原始凭证应真实、合法、完整。

3.报销手续应齐全、规范。

第六章支出监督与考核

第十八条收付中心应建立健全支出监督机制，确保支出合规、合法、合理。

第十九条支出监督内容包括：

1.支出预算执行情况。

2.支出审批程序。

3.支出报销手续。

4.支出资金使用效益。

第二十条收付中心应定期对支出进行考核，考核内容包括：

1.支出预算执行率。

2.支出合规率。

3.支出资金使用效益。

4.各部门支出管理情况。

第七章附则

第二十一条本制度由收付中心支出管理领导小组负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起施行。

第二十三条本制度如有与国家法律法规和上级政策不一致之处，以国家法律法规和上级政策为准。

第二十四条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规和上级政策执行。

第二十五条各部门应认真学习、严格执行本制度，确保收付中心支出管理工作规范、高效。

收付中心支出管理制度的制定，旨在规范财务行为，提高资金使用效益，确保资金安全。各部门和人员应高度重视，认真执行，共同维护收付中心的财务秩序。

第2篇

第一章总则

第一条为加强收付中心支出管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于收付中心所有支出活动，包括但不限于日常开支、项目支出、投资支出等