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2025年最新反洗钱合规测试题（含答案及解析）

一、单项选择题（每题2分，共30分）

依据2025年反洗钱监管新规，法人金融机构反洗钱监管行的确定原则是（）

A.一律以实际经营地为准

B.原则上以注册地为准，注册地与实际经营地不一致的协商确定

C.由分支机构所在地监管部门指定

D.按业务规模大小划分监管行

答案：B

解析：根据银发〔2025〕205号文，法人金融机构反洗钱监管行原则上以注册地为准，注册地与实际经营地不一致的，由两地监管部门协商后报共同上级行确定。

金融机构反洗钱内部控制制度的有效实施，最终责任主体是（）

A.反洗钱专员

B.合规部门负责人

C.机构负责人

D.风险管理部门

答案：C

解析：反洗钱法规明确要求，金融机构负责人对反洗钱内控制度的有效实施负全面责任，需从决策层面推动制度落地。

客户身份资料和交易记录的最低保存期限为（）

A.业务关系结束后3年

B.交易结束后5年

C.业务关系结束后10年

D.永久保存

答案：B

解析：无论业务关系是否存续，客户身份资料需在业务结束后至少保存5年，交易记录在交易结束后至少保存5年，为反洗钱调查提供追溯依据。

金融机构发现可疑交易后，应在多少个工作日内报送中国反洗钱监测分析中心（）

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

答案：D

解析：可疑交易需在发生后10个工作日内以电子方式报送，大额交易则需在交易发生后5个工作日内报告。

对外国政要客户，金融机构应采取的客户身份识别措施是（）

A.简化识别

B.强化识别

C.常规识别

D.无需额外识别

答案：B

解析：外国政要属于高风险客户，需通过了解资金来源、实际控制人、交易目的等强化识别措施，防范腐败相关洗钱风险。

反洗钱调查中的临时冻结措施最长不得超过（）

A.24小时

B.48小时

C.72小时

D.1周

答案：B

解析：临时冻结仅能针对涉嫌洗钱的账户，且期限不超过48小时，平衡调查需求与客户合法权益。

金融机构未按规定履行客户身份识别义务，情节严重的，机构罚款金额为（）

A.1-10万元

B.5-20万元

C.20-50万元

D.50-100万元

答案：C

解析：监管新规明确，此类违规情节严重的，对机构处20-50万元罚款，对直接责任人处1-5万元罚款（双罚制）。

以下不属于洗钱上游犯罪的是（）

A.贪污贿赂犯罪

B.走私犯罪

C.职务侵占罪

D.金融诈骗犯罪

答案：C

解析：洗钱上游犯罪共7大类，包括毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪，职务侵占罪不在其列。

自然人银行账户之间单笔或累计大额交易报告标准为（）

A.5万元人民币

B.20万元人民币

C.50万元人民币

D.100万元人民币

答案：B

解析：现金收支5万元以上需报告，账户间资金划转20万元以上需按大额交易报送，需区分现金与非现金交易标准。

客户身份识别的核心原则不包括（）

A.真实性

B.完整性

C.公开性

D.有效性

答案：C

解析：客户身份识别需确保信息真实、完整、有效，公开性会泄露客户隐私，不符合反洗钱保密要求。

金融机构反洗钱合规管理部门的核心职责是（）

A.直接办理客户身份识别

B.制定反洗钱内控制度

C.替代业务部门监测可疑交易

D.保管客户交易记录

答案：B

解析：合规部门负责制度制定、培训指导、监督检查，具体业务操作由业务部门执行。

“自洗钱”行为的法律认定正确的是（）

A.与上游犯罪择一重罪处罚

B.单独构成洗钱罪，数罪并罚

C.仅适用于恐怖融资犯罪

D.未洗白资金不构成犯罪

答案：B

解析：《刑法修正案（十一）》明确“自洗钱”单独定罪，不再被上游犯罪吸收，需与上游犯罪数罪并罚，适用于所有7大类上游犯罪。

金融机构报告可疑交易的正确流程是（）

A.核实后再报告

B.先报告后核实

C.冻结账户后报告

D.内部记录无需报告

答案：B

解析：可疑交易无需等待核实结果，需在规定时限内先报告，同时可开展后续核实，不得擅自冻结账户（需法定授权）。

以下哪种行为属于洗钱行为（）

A.合法收入购买理财产品

B.为掩饰犯罪所得购买不动产

C.正常工资存入银行

D.向慈善机构合法捐赠

答案：B

解析：洗钱的核心是“掩饰、隐瞒犯罪所得来源和性质”，购买不动产、投资理财、跨境转移等均为常见洗钱手段。

金融机构反洗钱年度工作报告需在次年（）前报送监管行

A.1月底

B.3月底

C.6月底

D.12月底

答案：B

解析：根据银发〔2025