学校报销流程培训.pptxVIP

学校报销流程培训

演讲人：

日期:

CATALOGUE

目录

01

概述与基础

02

报销政策要点

03

费用申请流程

04

文档提交规范

05

审批与支付机制

06

常见问题解答

01

概述与基础

培训目标与范围

强化风险防控意识

重点解析常见报销违规案例（如虚假票据、超范围报销），培养教职工识别合规风险的能力。

提升流程操作效率

系统讲解线上报销系统操作步骤，包括单据上传、审批节点跟踪、退单处理等，减少因操作不当导致的延误。

明确报销政策与标准

通过培训使参与者全面掌握学校各类费用报销的具体政策、限额标准及特殊条款，确保报销行为符合财务规范。

单据准备与初审

分步骤演示报销系统字段填写规则，包括项目编码选择、费用分类匹配、多币种换算等关键操作。

线上系统填报规范

跨部门协同机制

梳理财务处、审计处、业务部门的协作节点，明确各环节时效要求（如票据审核周期、付款批次安排）。

详细说明有效票据的类型要求（如发票真伪验证、抬头一致性）、附件清单（如会议通知、审批单）及部门初审要点。

报销流程整体框架

适用对象与职责

教学科研人员

侧重讲解差旅费、实验耗材、出版费等学术相关报销细则，强调预算科目与科研经费使用规定的关联性。

行政管理人员

明确办公设备采购、接待费、培训费等行政类费用的审批权限划分及分级签字流程。

财务对接专员

细化其承担的票据预审、系统操作指导、退单原因反馈等职责，要求掌握最新财税政策变动。

02

报销政策要点

差旅费用

包括交通费（飞机、火车、汽车等）、住宿费（酒店或短期租赁）、市内交通费（出租车、公交等），需提供正规发票及行程证明。

会议培训费用

涵盖会议注册费、资料费、场地租赁费及讲师费用，需附会议通知或培训邀请函作为凭证。

办公用品采购

仅限于与工作直接相关的文具、耗材及设备购置，需提供采购清单及供应商开具的增值税专用发票。

科研项目支出

包含实验材料费、数据采集费、文献检索费及协作费用，需与项目预算相符并附项目编号。

可报销费用范围

费用限额与标准

依据职级设定不同舱位/席别标准（如经济舱、二等座），超标部分需自行承担，特殊情况下需提前审批。

交通费分级标准

按出差天数发放固定补贴，无需发票，但需与差旅行程匹配，超期部分不予补发。

餐饮补贴限额

根据城市等级（一线、二线等）设定每日上限，一线城市标准高于二三线城市，旺季浮动需单独申请。

住宿费地域差异

01

03

02

单价超过规定阈值需提交三方比价报告，纳入固定资产管理的设备需同步完成资产登记。

设备采购审批流程

04

违规处理机制

虚假报销处罚

对伪造发票、虚构行程等行为，追回全部款项并处以罚款，情节严重者移交监察部门处理。

超限费用追责

未经审批的超标费用由责任人自行承担，累计三次违规将暂停其报销权限并通报批评。

票据不合规处理

缺少关键信息（如发票章、消费明细）的票据退回补正，超期未补正视为自动放弃报销。

审计抽查机制

财务部门定期对报销材料进行抽样审计，发现问题追溯至相关责任人并扣减部门预算额度。

03

费用申请流程

申请表填写规范

信息完整性与准确性

报销申请表需填写申请人姓名、部门、联系方式等基本信息，并确保所有字段无遗漏或错误，避免因信息不全导致审核延误。

费用分类与明细

明确标注费用类型（如差旅费、办公用品费等），并附详细支出明细，包括项目名称、单价、数量及总金额，便于财务部门核对。

审批人签字确认

申请表需经部门负责人或项目主管签字批准，未签字或签字不完整的申请表将视为无效，不予受理。

支持文件准备要求

所有报销费用需提供正规发票或收据，发票需加盖开具单位公章，并清晰显示开票日期、金额、商品或服务名称等信息。

发票与收据规范

若报销涉及外部服务（如会议场地租赁、设备采购等），需附上相关合同或协议复印件，以证明费用发生的合理性。

合同或协议附件

对于无法提供标准票据的支出（如小额现金支付），需提交书面说明并由部门负责人签字确认，说明需包含费用用途及支付对象等细节。

特殊情况说明

提交方式与渠道

线上系统提交

通过学校财务系统上传电子版申请表及支持文件，确保文件清晰可读，格式符合要求（如PDF或JPG），并填写系统内必填字段。

线下窗口递交

若需纸质材料，需将装订完整的申请表与附件提交至财务处指定窗口，并领取回执单以便后续查询进度。

紧急处理流程

对于加急报销需求，需提前与财务部门沟通并提交书面申请，说明紧急原因及预期处理时限，经审核后方可优先处理。

04

文档提交规范

对于涉及多项目的报销，需附上详细费用清单，列明每项支出的具体用途、金额及对应票据编号，以便财务审核。

费用明细清单

报销单据需经部门负责人或项目主管签字确认，特殊情况下需附上额外审批文件，如会议纪要、采购合同等。

审批签字文件

01

02

03

04

所有报销单据必须提供合