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2025年银行金融类-金融考试-银行业专业人员中级（法规+公司信贷）历年参考题典型考点含答案解析

一、选择题

从给出的选项中选择正确答案（共50题）

1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（??）。

A.5%

B.6%

C.8%

D.10%

【参考答案】A

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于5%，一级资本充足率不低于6%，总资本充足率不低于8%。该规定自2013年起实施，旨在提升银行抗风险能力。核心一级资本主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等，是银行资本中最稳定的部分。

2、下列哪项不属于贷款五级分类中的“不良贷款”？

A.次级类

B.可疑类

C.损失类

D.关注类

【参考答案】D

【解析】贷款五级分类包括正常、关注、次级、可疑、损失。其中，次级、可疑和损失类贷款合称为不良贷款。关注类贷款虽存在潜在风险，但尚未形成实际违约，仍属于非不良贷款范畴。该分类依据借款人的还款能力、财务状况及担保情况综合判断。

3、商业银行对单一集团客户授信集中度不得超过资本净额的（??）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

【参考答案】B

【解析】根据《商业银行授信工作指引》，银行对单一集团客户的授信集中度不得超过其资本净额的15%，以防范集中度风险。该指标是衡量银行信用风险控制的重要监管标准之一，超过需及时报告并采取风险缓释措施。

4、下列关于流动资金贷款用途的说法，正确的是（??）。

A.可用于固定资产投资

B.可用于股权投资

C.可用于企业日常经营周转

D.可用于购买股票

【参考答案】C

【解析】流动资金贷款专用于满足企业日常生产经营周转的资金需求，如采购原材料、支付工资等。根据监管规定，不得用于固定资产投资、股权投资或购买股票、期货等高风险投资，防止信贷资金挪用。

5、下列哪项是公司信贷中“第一还款来源”？

A.抵押物变现收入

B.保证人代偿能力

C.借款人经营现金流

D.政府补贴

【参考答案】C

【解析】第一还款来源指借款人自身经营产生的现金流，是偿还贷款的根本保障。抵押物和保证人属于第二还款来源，仅在第一来源不足时起补充作用。评估企业还款能力应以第一来源为核心。

6、银行在贷前调查中应遵循的“三查”制度不包括（??）。

A.贷前调查

B.贷时审查

C.贷后检查

D.贷中监测

【参考答案】D

【解析】信贷“三查”制度指贷前调查、贷时审查和贷后检查，是银行信贷管理的基本制度。贷中监测虽属风险控制手段，但非“三查”组成部分。该制度旨在全过程把控信贷风险，确保贷款安全。

7、下列哪项不属于信贷授权的原则？

A.差别授权

B.动态调整

C.一票否决

D.权责一致

【参考答案】C

【解析】信贷授权应遵循差别授权、动态调整、权责一致、适度授权等原则。一票否决是决策机制，非授权原则。合理授权有助于提高效率、防范越权操作，是内部控制的重要内容。

8、企业申请固定资产贷款时，项目资本金比例不得低于国家规定最低比例，目前钢铁、电解铝项目最低资本金比例为（??）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

【参考答案】C

【解析】根据国务院关于固定资产投资项目资本金制度的规定，钢铁、电解铝项目最低资本金比例为40%，以控制高耗能行业过度扩张。不同行业比例不同，如普通工业项目为20%，城市轨道交通为20%。

9、下列关于贷款风险定价的说法，错误的是（??）。

A.应覆盖资金成本

B.应覆盖风险成本

C.与客户关系无关

D.应考虑管理成本

【参考答案】C

【解析】贷款定价需覆盖资金成本、风险成本、管理成本和合理利润，并考虑市场竞争及客户综合贡献。良好的客户关系可能带来利率优惠，因此客户关系是定价的重要参考因素之一。

10、下列哪项不属于贷后管理的主要内容？

A.贷款资金用途监控

B.借款人经营状况跟踪

C.贷款本息回收

D.信贷产品设计

【参考答案】D

【解析】贷后管理包括资金用途监控、借款人动态跟踪、风险预警、本息回收和档案管理等。信贷产品设计属于产品开发环节，不在贷后管理范围内。有效贷后管理有助于及时发现并化解风险。

11、根据《民法典》，以不动产抵押的，抵押权设立的条件是（??）。

A.签订抵押合同

B.抵押人同意

C.办理抵押登记

D.贷款发放

【参考答案】C

【解析】根据《民法典》第四百零二条，以不动产抵押的，抵押权自登记时设立。仅签订合同不产生物权效力。登记是抵押权生效的法定要件，保障银行优先受偿权。

12、下列哪项最能反映企业短期偿债能力？

A.资产负债率

B.净利润率

C.流动比率

D.应收账款周转率

【参考答案】C

【解析】流动比率=流动