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银行党组织工作经费自律检查自查报告

一、工作背景与检查目的

银行作为金融领域的重要支柱，其党组织建设对于贯彻党的方针政策、保障银行健康发展具有至关重要的意义。党组织工作经费是开展党组织活动、加强党员教育管理、提升党组织凝聚力和战斗力的重要物质保障。为确保党组织工作经费合理、合规、有效使用，根据上级党组织的要求和相关规定，我行开展了本次党组织工作经费自律检查自查工作。通过全面自查，旨在发现经费使用过程中存在的问题，规范经费管理流程，提高经费使用效益，进一步加强党组织建设。

二、自查工作开展情况

（一）组织领导

为确保自查工作顺利进行，我行成立了以党委书记为组长，纪委书记、财务部门负责人、党务工作者等相关人员为成员的自查工作领导小组。领导小组负责制定自查工作方案，明确自查范围、内容、方法和时间节点，统筹协调自查工作的开展。同时，要求各分支机构和部门高度重视，积极配合，确保自查工作不走过场，取得实效。

（二）自查范围与内容

本次自查范围涵盖了我行各级党组织自[具体时间段]以来的党组织工作经费使用情况。自查内容主要包括经费的预算编制、审批流程、使用范围、报销凭证、账务处理等方面。具体如下：

1.预算编制情况：检查党组织工作经费预算是否按照规定程序进行编制，是否结合党组织工作实际需要，合理确定经费预算额度。预算编制是否经过充分的调研和论证，是否存在随意增减预算项目或金额的情况。

2.审批流程情况：审查经费使用的审批程序是否严格执行，是否存在越权审批、违规审批的现象。审批过程中是否对经费使用的合理性、必要性进行了认真审核，是否有相关的审批记录和文件。

3.使用范围情况：核实经费是否严格按照规定的使用范围进行支出，是否存在将党组织工作经费用于与党组织活动无关的开支。检查是否存在超标准、超范围使用经费的情况，如违规发放津贴补贴、购买高档办公用品等。

4.报销凭证情况：检查报销凭证是否真实、合法、有效，是否与经费使用内容相符。报销凭证是否有经办人、证明人签字，是否经过财务部门审核。对于大额支出，是否有相关的合同、协议等附件。

5.账务处理情况：查看党组织工作经费的账务处理是否规范，是否按照会计制度的要求进行核算。经费收支是否及时入账，是否存在账外账、小金库等问题。

（三）自查方法

本次自查工作采用了全面检查与重点抽查相结合、实地检查与资料审查相结合的方法。具体如下：

1.全面检查：对各级党组织的经费收支账目进行了全面梳理，逐笔核对经费支出明细，确保每一笔经费都有迹可循。

2.重点抽查：选取了部分分支机构和部门进行重点检查，对其经费使用情况进行深入剖析，查找可能存在的问题。

3.实地检查：深入各分支机构和部门，实地了解党组织活动开展情况，核实经费使用的真实性和合理性。

4.资料审查：查阅了相关的文件、合同、协议、报销凭证等资料，对经费使用的审批流程、报销凭证等进行了详细审查。

三、自查发现的问题

（一）预算编制方面

1.预算编制缺乏科学性：部分党组织在编制经费预算时，没有充分结合党组织工作实际需要，预算额度的确定缺乏合理依据。存在预算编制过高或过低的情况，导致经费使用出现结余或不足的现象。

2.预算调整不规范：在预算执行过程中，个别党组织因工作需要对预算进行调整，但没有按照规定的程序进行审批。调整后的预算没有及时报送上级党组织备案，导致预算管理的严肃性受到影响。

（二）审批流程方面

1.审批程序执行不严格：部分经费使用的审批环节存在漏洞，个别审批人员没有对经费使用的合理性、必要性进行认真审核，只是形式上签字批准。存在越权审批的情况，一些大额经费支出没有经过集体研究决定。

2.审批记录不完整：部分审批文件中缺乏详细的审批意见和审批时间，审批记录不完整，难以追溯经费使用的审批过程。

（三）使用范围方面

1.经费使用超范围：个别党组织存在将党组织工作经费用于与党组织活动无关的开支，如用于职工福利、业务招待等。部分经费支出不符合规定的标准，如会议费、差旅费等存在超标准报销的情况。

2.经费使用效益不高：一些党组织在开展活动时，没有充分考虑经费的使用效益，存在铺张浪费的现象。例如，举办活动时规模过大、形式过于繁琐，导致经费支出过多，但活动效果并不理想。

（四）报销凭证方面

1.报销凭证不规范：部分报销凭证存在填写不完整、字迹模糊、大小写金额不一致等问题。一些发票没有加盖销售方发票专用章，或者发票内容与实际业务不符。

2.报销凭证附件不齐全：对于一些大额支出，报销凭证缺乏相关的合同、协议等附件，无法证明经费使用的真实性和合理性。

（五）账务处理方面

1.账务处理不规范：部分党组织的经费收支没有及时入账，存在跨期入账的现象。一些经费支出的会计科目使用不当，导致账务数据不准确。

2.账实不符：在对部分分