2025年金融行业反洗钱法规知识考察试题及答案解析.docxVIP

2025年金融行业反洗钱法规知识考察试题及答案解析

一、单项选择题（每题2分，共20题，总分40分）

1.根据2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构在与客户建立业务关系时，应当按照规定建立（），并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。

A.客户身份识别制度

B.客户风险等级划分制度

C.大额交易报告制度

D.可疑交易监测制度

答案：A

解析：《反洗钱法》第十六条明确规定，金融机构与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，建立客户身份识别制度。

2.某商业银行发现客户王某在1个月内通过5个不同账户向境外同一账户累计汇款800万元人民币，且交易背景无合理商业解释。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2025修订）》，该行为应作为（）报告。

A.大额交易

B.可疑交易

C.跨境交易

D.异常交易

答案：B

解析：2025年修订的《管理办法》第十二条规定，资金集中转入、分散转出或分散转入、集中转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符的，应作为可疑交易报告。王某的交易符合“分散转入集中转出且无合理商业背景”的特征。

3.受益所有人身份识别中，非上市非金融机构的受益所有人通常是指直接或间接拥有超过（）股权或表决权的自然人。

A.5%

B.10%

C.25%

D.50%

答案：C

解析：《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（2023）第二十三条规定，非上市非金融机构的受益所有人为直接或间接拥有超过25%股权或表决权的自然人；无法通过股权识别的，需识别对机构决策有重大影响的自然人。

4.某保险公司为某贸易公司承保大额财产险，发现该公司注册地为某避税港，且高管信息模糊。根据风险评估要求，该客户应被划分为（）。

A.低风险客户

B.中风险客户

C.高风险客户

D.禁止交易客户

答案：C

解析：《金融机构反洗钱风险评估指引（2025）》第八条指出，注册地为避税港、实际控制人不透明、高管信息缺失的客户应划分为高风险等级，需采取强化尽职调查措施。

5.反洗钱内部控制制度的核心是（）。

A.建立反洗钱领导小组

B.制定客户身份识别流程

C.实现风险为本的动态管理

D.定期开展内部审计

答案：C

解析：《反洗钱法》第十七条强调，金融机构应建立健全反洗钱内部控制制度，其核心是基于风险评估的动态管理，而非形式化流程。2025年监管趋势进一步要求机构将洗钱风险嵌入业务全流程，实现“风险为本”。

6.某银行在客户身份重新识别中发现，客户张某的企业突然变更经营范围为“虚拟货币交易中介”，根据现行法规，银行应（）。

A.立即终止业务关系

B.要求提供新的营业执照并更新客户资料

C.提高客户风险等级并加强交易监测

D.向中国人民银行报告可疑交易

答案：C

解析：《金融机构客户尽职调查管理办法》（2025）第二十条规定，当客户经营范围发生重大变化（如涉及虚拟资产等高风险领域），义务机构应重新评估风险等级，采取强化措施（如加强监测），而非直接终止业务或报告可疑交易。

7.跨境电汇业务中，若汇款人或收款人信息缺失，金融机构应（）。

A.直接拒绝办理业务

B.在信息补全前不得发送汇款信息

C.先办理业务再要求补正信息

D.向反洗钱监测分析中心报告

答案：B

解析：《跨境人民币业务反洗钱和反恐怖融资工作指引（2025）》第十一条明确，金融机构在办理跨境电汇时，必须确保汇款人姓名/名称、账号、住所（或身份证号码）和收款人姓名/名称、账号、住所（或身份证号码）等信息完整，信息缺失时不得发送汇款信息。

8.某证券公司为客户办理资产管理业务时，客户要求将资金拆分转入多个关联账户，且无法提供合理理由。根据可疑交易识别标准，该行为属于（）。

A.资金分散转入集中转出

B.资金集中转入分散转出

C.明显规避监管的拆分交易

D.与客户身份不符的交易

答案：C

解析：《证券期货业反洗钱工作实施办法（2025）》第二十二条规定，客户频繁进行小额交易拆分、明显规避大额交易报告标准的，属于“明显规避监管的拆分交易”，应作为可疑交易报告。

9.反洗钱监管中，“穿透式监管”的核心要求是（）。

A.识别最终资金来源和去向

B.加强对中介机构的监管

C.要求金融机构披露所有交易对手

D.对跨境交易实施全流程监控