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2025年跨境支付结算和合规审核知识考察试题及答案解析

一、单项选择题（每题2分，共20分）

1.2025年某跨境电商企业通过第三方支付机构完成对欧盟消费者的收款，其资金清算最终需通过以下哪一系统完成？

A.SWIFT（环球同业银行金融电讯协会）

B.CHIPS（纽约清算所银行同业支付系统）

C.CIPS（人民币跨境支付系统）

D.TARGET2（泛欧实时全额自动清算系统）

答案：D

解析：欧盟境内的跨境欧元清算主要通过TARGET2系统完成，SWIFT是信息传递系统而非清算系统，CHIPS主要处理美元清算，CIPS是人民币跨境清算系统。2025年欧盟加强本土支付系统独立性，TARGET2仍是欧元区核心清算平台。

2.根据2025年最新版《金融行动特别工作组（FATF）建议》，跨境虚拟资产（VA）交易中，交易双方需强制传递的“旅行规则”信息不包括：

A.发起方姓名与账户

B.接收方姓名与账户

C.交易金额与时间

D.发起方与接收方的生物特征信息

答案：D

解析：FATF“旅行规则”要求传递的信息为交易双方身份（姓名、账户）、交易金额及时间，生物特征信息（如指纹、人脸）不属于强制传递内容，属于机构内部KYC留存信息。

3.某中资银行2025年为东南亚某矿产企业办理跨境人民币放款业务，需重点审核的合规文件不包括：

A.企业外汇登记凭证（ODE）

B.放款资金用途证明（如购销合同）

C.企业反洗钱风险等级评估报告

D.境外借款人所在国政治风险评级

答案：A

解析：人民币跨境放款属于本币业务，无需外汇登记凭证（ODE为外汇管理局针对外币业务的登记文件）。需审核资金用途真实性、反洗钱风险及境外政治风险（避免制裁风险）。

4.2025年，某支付机构因未对某跨境赌博平台交易进行阻断被处罚，其违反的核心合规原则是：

A.了解你的客户（KYC）

B.了解你的业务（KYB）

C.交易监测与筛查（TransactionMonitoring）

D.客户风险等级划分（CustomerRiskGrading）

答案：C

解析：跨境赌博属于FATF定义的“高风险交易类型”，支付机构需通过交易监测系统识别异常交易模式（如高频小额、夜间集中转账）并主动阻断，未履行此义务属于交易监测失职。

5.关于2025年数字人民币（eCNY）跨境支付的合规要求，以下表述正确的是：

A.数字人民币跨境交易无需遵守反洗钱（AML）规则

B.境外商户接收数字人民币需完成中国人民银行的直接备案

C.跨境数字人民币钱包需与传统银行账户进行强关联验证

D.数字人民币跨境流动需纳入国际收支统计申报

答案：D

解析：数字人民币作为法定货币，跨境流动仍需遵守国际收支统计申报规则（依据《国际收支统计申报办法》）。反洗钱规则（AML）适用于所有法定货币交易；境外商户通过参与行接入，无需直接向央行备案；数字人民币钱包可分为弱关联（仅手机号）和强关联（绑定账户），跨境场景通常要求强关联验证。

6.某外资银行2025年为中国境内企业办理对伊朗的跨境美元支付，被美国OFAC处罚，其主要违规原因是：

A.未使用SWIFT系统传递支付信息

B.违反美国对伊朗的次级制裁（SecondarySanctions）

C.未向中国外汇管理局报备大额交易

D.交易金额超过银行自身跨境支付额度

答案：B

解析：美国OFAC对伊朗实施次级制裁，禁止非美国实体通过美元清算系统与伊朗进行交易（即使交易不涉及美国主体）。该银行使用美元清算，触发次级制裁。

7.2025年，跨境支付中的“代理行模式”与“清算行模式”最核心的区别是：

A.代理行需在目标国设立分支机构，清算行无需

B.代理行依托账户行关系完成清算，清算行依托央行授权

C.代理行仅处理美元交易，清算行处理多币种

D.代理行受属地监管，清算行受母国监管

答案：B

解析：代理行模式通过银行间互开账户（nostro/vostroaccount）完成资金划拨；清算行模式由央行指定某银行作为特定货币在境外的清算中心（如香港人民币清算行），依托央行清算系统完成，更具官方性。

8.根据2025年《跨境支付服务管理办法》，第三方支付机构跨境外汇支付单笔交易限额为：

A.等值5万美元

B.等值10万美元

C.等值20万美元

D.无固定限额，需根据交易真实性审核

答案：D

解析：2025年监管政策从“限额管理”转向“真实性审核”，第三方支付机构需逐笔审核交易背景（如电商订单、物流