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销售合同审核清单含风险评估及条款合规检查模板

一、适用场景与价值定位

本模板适用于企业销售合同全生命周期管理场景，包括但不限于：

法务部门专项审核：针对重大销售合同进行法律风险排查，保证条款合法合规；

业务部门自查：业务人员在合同签订前对照清单进行初步审核，减少基础性条款疏漏；

跨部门协作审核：法务、财务、业务等多部门联合审核时，统一审核标准，提高协作效率；

合同续签与变更审核：对即将到期或需变更的销售合同，重点检查条款延续性与新增风险点。

通过标准化审核流程，可系统识别合同潜在风险（如主体资格瑕疵、履约能力不足、条款歧义等），降低合同纠纷概率，保障企业合法权益，同时提升合同审核的专业性与一致性。

二、标准化审核流程与操作步骤

（一）审核准备阶段

资料收集

获取完整的销售合同文本，包括主合同、附件（如技术协议、订单、补充协议等）、签约主体背景资料（营业执照复印件、授权委托书、过往履约记录等）；

明确合同类型（如标准品销售、定制化销售、长期框架协议等）及特殊交易背景（如首单合作、大额订单、跨境交易等）。

审核要点明确

根据合同类型及交易背景，从“主体资格、标的物、核心条款、风险合规”四大维度确定审核重点（例如定制化销售需重点关注技术参数与交付标准的匹配度，跨境销售需增加外汇结算与税务合规审核）。

（二）审核执行阶段

1.主体资格审核：签约方合法性及履约能力核查

审核项目

审核标准

审核结果（通过/不通过/需整改）

问题描述与整改建议

主体资格合法性

签约方为法人需提供有效营业执照，且在有效期内；分支机构签约需附法人授权书

授权委托有效性

签约代表需持有授权委托书，载明授权范围、权限及有效期，与身份证件一致

特殊行业经营资质

涉及需许可经营的业务（如食品、医疗器械等），对方需具备相应资质证书

履约能力初步评估

通过过往合作记录、征信报告、财务报表等，评估对方支付能力、交付能力

操作要点：核对营业执照“统一社会信用代码”“法定代表人”“经营范围”关键信息；授权委托书需加盖对方公章，避免仅个人签字。

2.标的物条款审核：交易内容清晰性与合规性

审核项目

审核标准

审核结果（通过/不通过/需整改）

问题描述与整改建议

标的物描述完整性

?明确产品名称、型号规格、数量、质量标准（如国标、行标或双方约定标准）

质量验收条款

?约定验收期限、验收标准、异议提出期限（如“收货后7日内提出异议，逾期视为合格”）

标的物权属合法性

保证标的物不存在权属争议（如抵押、查封等），若为二手设备/需转让知识产权，需明确权属转移条款

合规性审查

标的物是否符合国家强制性标准（如环保、安全认证），是否涉及侵权风险

操作要点：定制化产品需在附件中详细列明技术参数，避免描述模糊（如“优质产品”需替换为具体标准）。

3.核心条款合规检查：权利义务与法律风险防控

条款类型

审核要点

常见风险点

价格与支付条款

价格是否含税（增值税率）、支付方式（电汇/承兑汇票）、支付节点（如“预付款30%到发货”）

价格歧义、支付节点模糊、逾期付款违约责任未约定

履行期限与地点

交货/服务履行起止时间、交付地点（如“买方仓库”）、运输费用承担方

履行期限不明确、交付地点未约定导致管辖争议

违约责任条款

违约金比例是否合理（一般不超过实际损失的30%）、违约责任是否对等、免责条款是否合法

违约责任不对等（如仅约束卖方）、免责条款无效

知识产权条款

标的物涉及的专利、商标、著作权归属，以及侵权责任承担

未明确知识产权归属，侵权责任划分不清

争议解决条款

约定诉讼管辖法院（需与合同有实际联系，如被告住所地、合同履行地）或仲裁机构

管辖法院约定不明（如“甲方所在地”未明确具体城市）

操作要点：违约责任需区分“一般违约”与“根本违约”，明确不同情形下的责任承担方式；争议解决优先选择“卖方所在地法院”或双方约定的中立地法院，避免管辖权争议。

4.风险评估：量化风险等级与应对策略

风险维度

风险等级（高/中/低）

风险描述与应对建议

履约风险

-对方支付能力风险

高（新客户/大额订单）/中（过往有逾期记录）/低（长期合作客户）

高风险：要求提供担保（如保证金、保函）；中风险：缩短付款周期

-标的物交付风险

高（定制化生产周期长）/中（物流运输不稳定）/低（标准品现货充足）

高风险：分批次交付，设置交付缓冲期；中风险：明确物流商责任

合规风险

-法律法规更新风险

高（如行业新规出台）/中（政策调整）/低（常规业务）

高风险：补充“法律法规变更导致合同无法履行的处理条款”

-数据安全与隐私风险

高（涉及客户敏感信息）/中（仅交易数据）/低（公开产品信息）

高风险：签订《数据保密协议》，明确数据使用范围与违约责任

商业风险

-市场价格波动风险

高（原材料价格波动大）/中（常规产品）/低