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2025年特许金融分析师专业行为准则VI：利益冲突之个人交易与公司账户管理专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师专业行为准则VI：利益冲突之个人

交易与公司账户管理专题试卷及解析

2025年特许金融分析师专业行为准则VI：利益冲突之个人交易与公司账户管理专

题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、CFA会员在个人交易中，以下哪种行为最可能违反专业行为准则VI（A）？

A、在客户账户买入某股票前，个人账户先行买入

B、定期向雇主披露个人持仓情况

C、在公开市场进行个人投资交易

D、避免参与与客户利益冲突的交易

【答案】A

【解析】正确答案是A。根据CFA准则VI(A)，会员不得从事损害客户或雇主利益

的个人交易。抢先交易（frontrunning）是典型违规行为。B是合规要求，C是合法权

利，D是正确做法。知识点：利益冲突管理。易错点：可能误认为所有个人交易都违规。

2、关于公司账户管理，以下哪项符合CFA准则要求？

A、将公司资金用于个人投资

B、定期向客户披露账户管理费用

C、优先处理大客户账户交易

D、不向雇主报告账户异常波动

【答案】B

【解析】正确答案是B。透明披露是合规核心要求。A违反公司资产使用规定，C违

反公平对待原则，D违反报告义务。知识点：公司账户管理义务。易错点：可能忽视披

露的重要性。

3、CFA会员发现个人交易与公司账户存在潜在冲突时，应首先？

A、立即平仓

B、向合规部门报告

C、继续持有观望

D、私下调整交易策略

【答案】B

【解析】正确答案是B。及时报告是处理利益冲突的首要步骤。A可能造成不必要

损失，C和D都违反披露义务。知识点：利益冲突处理流程。易错点：可能急于采取

行动而忽视程序要求。

4、以下哪种个人交易行为最可能被允许？

A、利用内幕信息交易

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B、与客户账户反向操作

C、投资于公司推荐的投资组合

D、未披露的关联方交易

【答案】C

【解析】正确答案是C。投资于公司推荐组合属于正常业务范围。A违反内幕交易

规定，B可能损害客户利益，D违反披露要求。知识点：允许的交易类型。易错点：可

能误认为所有关联交易都违规。

5、关于公司账户记录保存，以下哪项是正确的？

A、可选择性保存重要交易记录

B、记录保存期限不少于5年

C、允许随意修改历史记录

D、无需向监管机构提供记录

【答案】B

【解析】正确答案是B。CFA准则要求完整保存记录至少5年。A违反完整性要求，

C违反真实性原则，D违反监管配合义务。知识点：记录保存要求。易错点：可能忽视

保存期限要求。

6、CFA会员在管理公司账户时，发现某笔交易可能涉及利益冲突，应？

A、立即执行交易

B、暂停交易并报告

C、隐瞒不报

D、私下处理

【答案】B

【解析】正确答案是B。发现潜在冲突时应暂停并报告。A可能加剧冲突，C和D

都违反披露义务。知识点：利益冲突识别与处理。易错点：可能忽视暂停交易的必要性。

7、以下哪项不属于个人交易的限制性要求？

A、禁止所有个人交易

B、禁止利用内幕信息

C、禁止损害客户利益

D、禁止未披露的关联交易

【答案】A

【解析】正确答案是A。CFA准则不禁止所有个人交易，而是规范交易行为。B、C、

D都是明确禁止的行为。知识点：个人交易限制范围。易错点：可能误认为个人交易完

全被禁止。

8、公司账户管理中，以下哪项行为最可能违反公平对待原则？

A、按时间顺序处理交易指令

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B、优先执行大客户指令

C、统一执行所有客户指令

D、定期披露账户表现

【答案】B

【解析】正确答案是B。优先大客户违反公平对待原则。A、C、D都是合规做法。

知识点：公平对待原则