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2025年特许金融分析师大额风险暴露管理与监管要求专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师大额风险暴露管理与监管要求专题

试卷及解析

2025年特许金融分析师大额风险暴露管理与监管要求专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据《商业银行大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一客户的风险暴露不得

超过一级资本净额的多少？

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据中国银保监会《商业银行大额风险暴露管理办法》规

定，商业银行对单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。A选项10%是针

对非同业单一客户的风险暴露上限；C选项20%是针对同业单一客户的风险暴露上限；

D选项25%是针对全球系统重要性银行的风险暴露上限。知识点：大额风险暴露监管

限额。易错点：混淆不同类型客户的风险暴露上限。

2、下列哪项不属于大额风险暴露的计量范围？

A、贷款

B、债券投资

C、衍生品交易

D、员工薪酬

【答案】D

【解析】正确答案是D。大额风险暴露计量范围包括信贷类资产（贷款、债券投资）、

交易类资产（衍生品交易）、表外项目等，但不包括员工薪酬等内部管理费用。A、B、C

选项均属于风险暴露计量范围。知识点：大额风险暴露计量范围。易错点：将内部管理

费用误认为风险暴露。

3、商业银行对同业单一客户的风险暴露上限为一级资本净额的多少？

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

【答案】C

【解析】正确答案是C。根据监管规定，商业银行对同业单一客户的风险暴露上限

为一级资本净额的20%。A、B、D选项分别为非同业单一客户、全球系统重要性银行

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和集团客户的风险暴露上限。知识点：同业客户风险暴露限额。易错点：混淆不同类型

客户的风险暴露上限。

4、下列哪项属于大额风险暴露的豁免情形？

A、对中央政府的风险暴露

B、对民营企业的风险暴露

C、对子公司的风险暴露

D、对关联方的风险暴露

【答案】A

【解析】正确答案是A。根据监管规定，对中央政府、中央银行、国际清算银行等

机构的风险暴露可豁免大额风险暴露管理。B、C、D选项均需纳入大额风险暴露管理。

知识点：大额风险暴露豁免情形。易错点：将非豁免对象误认为豁免对象。

5、商业银行应多久向监管机构报送大额风险暴露数据？

A、每月

B、每季度

C、每半年

D、每年

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据监管要求，商业银行应每季度向监管机构报送大额风

险暴露数据。A、C、D选项不符合报送频率要求。知识点：大额风险暴露报送频率。易

错点：混淆不同监管报表的报送频率。

6、下列哪项不属于大额风险暴露的缓释措施？

A、保证

B、抵押

C、净额结算

D、资产证券化

【答案】D

【解析】正确答案是D。大额风险暴露缓释措施包括保证、抵押、净额结算等，资

产证券化属于风险转移手段而非缓释措施。A、B、C选项均为有效的缓释措施。知识

点：大额风险暴露缓释措施。易错点：将风险转移手段误认为缓释措施。

7、商业银行对集团客户的风险暴露上限为一级资本净额的多少？

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

【答案】D

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【解析】正确答案是D。根据监管规定，商业银行对集团客户的风险暴露上限为一

级资本净额的25%。A、B、C选项分别为非同业单一客户、同业单一客户和全球系统

重要性银行的风险暴露上限。知识点：集团客户风险暴露限额。易错点：混淆不同类型

客户的风险暴露上限。

8、下列哪项属于大额风险暴露的