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XX市审计局2025年上半年工作总结

2025年上半年，XX市审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实全国、全省审计工作会议精神，聚焦主责主业，依法履行审计监督职责，围绕市委市政府中心工作，统筹推进政策跟踪、财政收支、民生保障、经济责任等重点领域审计，着力发挥“治已病、防未病”作用，为全市经济社会高质量发展提供了有力保障。现将上半年主要工作情况总结如下：

一、聚焦政策落实，强化跟踪问效，服务发展大局更精准

紧扣“国之大者”“市之要者”，持续开展重大政策措施落实情况跟踪审计，重点关注重大项目推进、惠企政策落地、助企纾困资金使用等关键环节，推动政策红利直达快享。上半年共开展政策跟踪审计项目8个，延伸审计单位46家，涉及资金127.3亿元，推动完善制度12项，促进资金拨付到位2.1亿元。

在重大项目推进审计中，围绕“十四五”规划中期评估，重点审计了12个市级重点建设项目，涵盖交通、新能源、产业园区等领域。审计发现部分项目存在前期手续办理滞后、建设进度未达预期、资金支付率低等问题。如XX新能源产业园项目因土地征收补偿争议导致施工停滞3个月，审计组第一时间向市政府报送专报，推动成立专项协调组，1个月内完成矛盾化解，项目于5月底恢复施工，预计可提前2个月完成年度建设目标。

针对惠企政策落实，重点审计了科技型中小企业研发费用加计扣除、增值税留抵退税等6类政策执行情况，覆盖128家企业。审计发现3家企业因政策宣传不到位未及时享受税费减免，涉及金额176万元；2个部门存在审核流程繁琐、补贴发放延迟问题。通过督促相关部门优化“政策找企”服务，建立“免申即享”清单，目前已为79家企业快速兑现补贴4200万元，企业满意度提升至95%以上。

二、深化财政审计，规范资金管理，助力预算绩效再提升

以“全口径、全过程、全覆盖”为目标，组织实施2024年度市级财政预算执行和其他财政收支审计，同步开展15个部门单位预算执行审计，延伸审计下属单位32家，核查资金58.6亿元，推动建立“预算编制—执行监控—绩效评价”闭环管理机制。

在市级财政审计中，重点关注财政资源统筹、存量资金盘活、政府债务管理等情况。审计发现财政专户存量资金6800万元长期未清理，部分专项转移支付资金下达滞后2-3个月。针对问题，督促财政部门制定《市级财政存量资金清理盘活管理办法》，建立“月调度、季通报”机制，已收回沉淀资金4100万元，统筹用于民生领域补短板。同时，对政府隐性债务化解情况进行穿透式审计，核查融资平台公司12家，发现2家公司存在违规担保行为，推动相关区（县）制定整改方案，已解除担保协议3份，涉及金额1.2亿元。

部门预算执行审计突出“过紧日子”要求，重点检查“三公”经费、会议费、培训费等支出合规性。审计15个部门共发现问题43个，其中超标准报销差旅费、无依据发放津贴补贴等问题18个，涉及金额235万元；部分项目预算执行率仅42%，存在“重申请、轻执行”现象。针对普遍性问题，向市政府提交《关于加强部门预算执行管理的建议》，推动出台《市级部门预算绩效管理实施细则》，将预算执行率与下年度预算安排挂钩，目前相关部门已修订内部财务管理制度9项，清退违规发放资金112万元。

三、紧盯民生关切，守护群众利益，审计温度底色更鲜明

坚持“审计为民”理念，聚焦群众“急难愁盼”，开展教育、医疗、养老、保障性住房等重点民生领域审计，上半年共实施民生审计项目11个，涉及资金43.8亿元，推动解决群众关心问题27个，挽回损失3800万元。

教育领域重点审计了义务教育阶段“双减”政策落实及学校食堂运营情况。对8个区（县）126所中小学审计发现，部分学校课后服务课程设置单一、教师补贴发放不及时，3所学校食堂存在食材采购价格虚高、结余资金未用于成本抵扣问题。通过督促教育部门优化课程资源库，建立“服务清单+家长点单”模式，目前课后服务满意度从82%提升至91%；推动市场监管部门开展食材价格专项检查，清退多收费用126万元，3所学校食堂结余资金已全部用于降低餐费标准。

医疗领域重点关注医保基金安全和基层医疗卫生服务能力提升。审计覆盖15家二级以上医院、32家社区卫生服务中心，核查医保结算数据21.3万条，发现2家医院存在重复收费、过度检查问题，涉及医保基金287万元；4家社区卫生服务中心因设备老化、人员不足，导致家庭医生签约服务履约率仅65%。针对问题，医保部门已追回违规资金并对2家医院处以罚款，同时制定《医保基金智能监控规则》；卫生健康部门统筹3000万元更新基层医疗设备，招聘全科医生45名，家庭医生履约率提升至83%。

养老领域聚焦适老化改造和养老服务补贴发放。审计4个区（县）32个社区，发现12个社区适老化改造项目存在偷工减料问题，如扶手安装不牢固、防滑地砖厚度不达标；部分高龄津贴