2026年高端私人影院建设公司高端私人影院定制项目资金支付审批细则.docxVIP

2026年高端私人影院建设公司高端私人影院定制项目资金支付审批细则

第一章总则

第一条为规范本公司高端私人影院定制项目资金支付审批管理，防范资金使用风险，保障项目资金专款专用、支付合规，确保高端私人影院定制项目（含设计、施工、设备采购、安装调试等环节）有序推进，依据《中华人民共和国合同法》《企业财务通则》及公司财务管理制度等相关规定，结合本公司高端私人影院定制业务经营实际，制定本细则。

第二条本细则适用于公司所有高端私人影院定制项目的资金支付审批活动，包括项目预付款、进度款、竣工结算款、质保金返还，以及与项目直接相关的设计费、设备费、施工费、运输费、安装调试费、检测费等各类资金支付，公司项目部门、财务部、审批人员及经办人均需遵守本细则。

第三条项目资金支付遵循“专款专用、先审后付、权责对等、全程留痕、风险可控”的原则，所有支付行为必须有合法依据、完整材料，严禁无审批支付、超合同支付、虚报冒领等违规行为，确保资金支付与项目进度、合同约定高度匹配。

第四条本细则所指“资金支付审批”是指从支付申请提交、材料审核、层级审批到财务支付的全流程管理行为；核心管理目标是支付审批合规率100%、支付金额准确率100%、支付材料完整率100%、无违规支付导致的资金损失。

第二章资金支付范围及基本要求

第五条资金支付范围：

（一）项目预付款：根据合同约定，向设计单位、施工单位、影音设备供应商等支付的项目启动预付款，预付款比例不得超过合同总金额的30%，且需明确抵扣条件和节点；

（二）项目进度款：按项目施工进度、设备到货验收进度、安装调试进度支付的阶段性款项，进度款支付总额累计不得超过合同约定进度对应的金额；

（三）竣工结算款：高端私人影院定制项目整体验收合格后，扣除预付款、已支付进度款及质保金后，支付的项目尾款；

（四）质保金返还：项目质保期满且无质量问题、客户无异议后，向合作方返还的质保金，质保金比例原则上不低于合同总金额的5%，质保期不少于12个月；

（五）其他项目相关费用：与高端私人影院定制项目直接相关的设计服务费、设备运输费、专业检测费、售后服务费等零星费用支付。

第六条资金支付基本要求：

（一）所有资金支付必须以合法有效的项目合同为核心依据，合同需明确付款条件、付款金额、付款节点、票据要求等关键条款；

（二）支付申请金额需与合同约定、项目实际完成进度一致，严禁超进度、超合同金额申请支付；

（三）经办人需提供合规有效的票据（增值税专用发票/普通发票），票据抬头、金额、项目名称需与合同及实际业务一致，特殊情况无法即时提供票据的，需提交书面说明并承诺补票时限；

（四）所有支付材料需签字盖章完整，复印件需注明“与原件一致”并由审核人签字确认。

第三章资金支付审批权限

第七条资金支付审批权限按单笔支付金额划分，所有审批均为逐级审批，不得越级审批或简化审批流程：

（一）单笔支付金额≤5万元（含）：项目经办人提交申请→项目负责人审核（核实项目进度及材料真实性）→财务部审核（核查合同条款、票据合规性、资金计划）→财务负责人审批；

（二）5万元＜单笔支付金额≤20万元（含）：项目经办人提交申请→项目负责人审核→部门负责人审核（复核项目整体推进情况）→财务部审核→财务负责人审核→总经理审批；

（三）单笔支付金额＞20万元：项目经办人提交申请→项目负责人审核→部门负责人审核→财务部审核→财务负责人审核→总经理审核→股东会授权代表审批；

（四）质保金返还：无论金额大小，除按上述层级审批外，需额外附项目验收人出具的“质保期内无质量问题确认单”及客户签字的“无异议证明”，方可启动审批流程。

第四章资金支付审批流程

第八条预付款支付审批流程：

（一）申请提交：项目负责人填写《项目资金支付申请表》，附项目合同原件（或复印件）、合作方出具的预付款申请函、项目启动确认单等材料，提交至财务部；

（二）层级审核：按审批权限完成项目负责人、部门负责人（如需）的审核，审核重点为预付款比例是否符合合同约定、项目是否具备启动条件；

（三）财务审核：财务部核查合同付款条款、资金计划、票据（如需），确认无违规后提交对应审批人；

（四）最终审批：对应审批人完成审批，签署审批意见；

（五）资金支付：财务部在审批完成后3个工作日内完成支付，支付后及时登记项目资金支付台账。

第九条进度款支付审批流程：

（一）申请提交：项目负责人填写《项目资金支付申请表》，附项目进度确认单（由合作方、项目监理/验收人共同签字）、已完成工作量清单、合规票据等材料；

（二）进度核实：项目负责人现场核实项目实际进度，确认与申请支付进度一致后签字确认；

（三）层级审核：按审批权限完成部门负责人（如需）审核，财务部核查进度款计算依据、已支付金额、票据合规性；

（四）最终审批：对应审批人完成审批；