2023年航空轴承IPO上市征询最新政策募投可研细分市场调查综合处理方案.pdfVIP

2023年航空轴承IPO上市征询最

新政策募投可研细分市场调查综

合处理方案

北京博思略征询有限企业IP0事业部

二零一三年

目录

第一部分航空轴承项目创业板IPO上市审查要点分析错

一、2023创业板最新审核政策分析

二、专业机构在企业IPO上市过程中重要作用

第二部分航空轴承项目细分市场（行业研究）调查处理方案

一、创业板航空轴承项目细分市场调查政策根据

二、细分市场调查（行业研究）在企业IPO上市过程中的重要性

三、博思远略IPO细分市场调查研究思绪及关键问题阐明

四、博思远略航空轴承细分市场（行业研究）调查大纲

第三部分航空轴承项目募投可行性研究汇报（甲级资质）编制处理方

一、证监会有关募集资金运用及募投可研的编制规定

二、IPO上市募投可研与一般可研汇报重要区别

三、航空轴承募投项目可研汇报在企业上市过程中的重要作用

四、博思远略航空轴承募投项目（基于2023最新大纲及审查重点）可研

方案设计原则

五、博思远略IPO募投项目可研分阶段服务内容

六、博思远略IPO募投项目可研汇报原则大纲（2023最新版

七、博思远略IPO募投项目可研编制重点处理问题………

第四部分博思远略最新成功案例展示

一、行业构成

二、区域构成

三、案例成果展示（包括但不限于）

第五部分博思远略征询企业简介

一、企业基本状况

第一部分航空轴承项目创业板IPO上市审查要点分析

一、2023创业板最新审核政策分析

企业上市重要目的之一就是要募集资金，而募集资金必须投资对应的项目。创业

板规定“发行人募集资金应当围绕主营业务进行投资安排”，也就是说至少60%

一70%日勺资金应当用于主营业务项目日勺投资建设。研发类不产生收益日勺项目应当

尽量少占用募集资金。除了这个直接规定，博思远略征询企业(甲级资质)根据

证监会发审委最新审核政策对所重点审核的节点总结如下：

(1)、规模的合理性

(2)、新产品的技术成熟性

(3)、固定资产投资规模与新增收入日勺匹配性

(4)、与发行人历史数据的匹配性

(5)、研发类项目投资比例欧I合理性

根据博思远略征询企业研究发现，创业板企业大多有服务收入比重较高，无

形资产较多，企业重置成本低等特性。假如按照企业原有设备规模和技术水平进

行项目设计，那么募集资金规模会很小。这使得诸多企业在项目设计中做大设备

投资、增长土建投资、增长铺底流动资金以完毕既定的募集资金目日勺。这一现象

十分普遍，也是导致募集资金运用部分常常被反馈的原因。采用上述方略虽然可

以满募集资金规模的规定，不过固定资产增长过多、比例增大问题难以解释。

由于项目收入测算规定严谨保守，那么又出现了友人产出的匹配性问题。

为了处理上述问题，博思远略提议采用如下方略：

(1)、募集资金规模能小则小，越小问题越少；