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2026年医药制造公司采购付款审核管理制度

第一章总则

第一条为规范公司采购付款审核管理工作，保障采购资金使用安全、付款流程合规，防止因审核疏漏、流程违规导致资金损失、账目混乱等问题，结合医药制造行业特点（涉及原辅料、包装材料、设备、危化品等多类型采购场景），依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《医药行业采购财务管理规范》等相关法律法规及公司实际，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购类付款的申请、审核、审批、支付、票据管理全流程，覆盖采购部、财务部、仓储部、质量部、设备部、生产部等所有涉及采购付款的部门，全体参与采购付款申请、审核、执行的人员均需严格遵守本制度。