2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1203）.docxVIP

企业合规师考试试卷（总分100分）

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

企业合规管理的核心目标是（）。

A.避免员工个人法律风险

B.确保企业经营活动符合内外部规范

C.提升企业短期经济效益

D.应对监管部门临时检查

答案：B

解析：企业合规管理的核心目标是通过建立体系化的制度和流程，确保企业及其员工的经营活动符合法律法规、行业准则、企业内部制度等内外部规范（依据《企业合规管理体系要求》GB/T35770-2017）。选项A错误，合规管理关注企业整体而非个人；选项C错误，合规管理侧重长期风险防控而非短期效益；选项D错误，合规是常态化管理而非临时应对。

根据《反不正当竞争法》，下列行为中不属于商业贿赂的是（）。

A.向交易相对方员工赠送明显超出正常礼尚往来的购物卡

B.为客户提供免费境内旅游服务以促成合作

C.按合同约定支付供应商1%的合理佣金并如实入账

D.暗中向客户采购负责人支付现金以获取中标机会

答案：C

解析：商业贿赂的核心特征是“暗中给予不正当利益”（《反不正当竞争法》第7条）。选项C中佣金按合同约定且如实入账，属于合法商业行为；选项A、B、D均通过隐蔽方式给予利益，构成商业贿赂。

企业数据合规中，个人信息处理的“最小必要原则”是指（）。

A.仅收集与处理目的直接相关的最少个人信息

B.完全不收集个人信息

C.收集所有可能相关的个人信息

D.仅收集企业员工的个人信息

答案：A

解析：《个人信息保护法》第6条规定，处理个人信息应当限于实现处理目的的最小范围，不得过度收集。选项A符合“最小必要原则”；选项B错误，必要信息仍需收集；选项C违反“最小”要求；选项D缩小了适用范围（客户、合作伙伴等个人信息同样适用）。

合规管理体系中“三道防线”的第二道防线是（）。

A.业务部门自我合规管理

B.合规管理部门统筹监督

C.内部审计部门独立评价

D.外部律师事务所合规咨询

答案：B

解析：企业合规“三道防线”模型中，第一道防线是业务部门（直接责任），第二道防线是合规部门（统筹监督），第三道防线是审计部门（独立评价）（参考国资委《中央企业合规管理办法》）。选项B正确，其他选项对应防线错误。

下列哪项不属于企业合规文化建设的关键措施？（）

A.制定《员工合规手册》并定期培训

B.对合规违规行为实施“零容忍”奖惩

C.仅由高层管理人员参与合规决策

D.通过内部宣传平台传播合规案例

答案：C

解析：合规文化建设需全员参与（《企业合规管理指引（试行）》）。选项C错误，仅高层参与无法形成全员合规氛围；选项A、B、D均是常见的文化建设措施（手册、培训、奖惩、宣传）。

根据《上市公司信息披露管理办法》，重大事件的信息披露应当在（）内完成。

A.24小时

B.48小时

C.3个交易日

D.5个工作日

答案：A

解析：《上市公司信息披露管理办法》第22条规定，发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。“立即”通常理解为24小时内。选项A正确。

企业跨境数据流动中，通过“数据出境安全评估”的责任主体是（）。

A.数据接收方所在国监管机构

B.数据处理者（中国境内企业）

C.数据传输服务提供商

D.境外数据使用方

答案：B

解析：《数据出境安全评估办法》第4条规定，数据处理者向境外提供数据，应当通过数据出境安全评估。责任主体是境内的数据处理者（企业）。选项B正确。

合规风险评估的首要步骤是（）。

A.识别合规风险点

B.分析风险发生可能性

C.确定评估范围和目标

D.制定风险应对措施

答案：C

解析：合规风险评估流程通常为：确定评估范围和目标→识别风险点→分析可能性与影响→制定应对措施（参考ISO37301标准）。选项C是首要步骤，其他为后续环节。

下列哪项属于企业合规管理的“外部规范”？（）

A.公司《财务审批制度》

B.《劳动合同法》

C.部门《考勤管理办法》

D.董事会《战略发展规划》

答案：B

解析：合规管理的“外部规范”指法律法规、行业准则等企业外部约束（如《劳动合同法》）；“内部规范”是企业自身制定的制度（如A、C、D）。选项B正确。

反洗钱合规中，“客户身份识别”的核心要求是（）。

A.仅识别客户姓名和联系方式

B.对客户身份进行全面、持续的核实

C.仅在交易发生时识别一次

D.由第三方机构代为完成身份识别

答案：B

解析：《反洗钱法》第16条规定，金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，对客户身份进行持续识别和重新识别。选项B正确；选项A、C未满足“全面、持续”要求；选项D错误，责任主体仍是企业自身。

二、多项选择题（