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精选工会财务检查自查报告

为进一步加强工会财务管理，规范工会经费使用，确保工会资金安全、合理、有效，根据相关要求，我[单位名称]工会对本单位工会财务工作进行了全面、深入的自查。现将自查情况报告如下：

一、工会财务基本情况

我单位工会成立于[成立时间]，在上级工会和本单位党委的正确领导下，积极履行工会各项职能，为职工群众办实事、做好事、解难事。工会财务工作严格按照《工会法》《中国工会章程》和《工会会计制度》等相关法律法规和制度要求，设置会计机构，配备会计人员，建立健全财务管理制度，规范会计核算，加强财务管理和监督。

目前，工会财务由[会计人员姓名]担任会计，[出纳人员姓名]担任出纳，会计和出纳岗位分离，职责明确。工会经费独立核算，开设了独立的银行账户，实行收支两条线管理。工会经费主要来源于会员缴纳的会费、行政拨缴的工会经费和上级工会补助等，主要用于职工活动支出、维权支出、业务支出和行政支出等方面。

二、自查工作开展情况

为确保自查工作取得实效，我单位工会成立了以工会主席为组长，工会委员和财务人员为成员的自查工作领导小组，负责自查工作的组织领导和协调推进。制定了详细的自查工作方案，明确了自查的范围、内容、方法和步骤，确保自查工作有序进行。

自查工作采取全面自查与重点抽查相结合、实地检查与账务核查相结合的方式，对工会财务管理制度执行情况、经费收支情况、资产管理情况等进行了全面深入的检查。自查过程中，认真查阅了工会财务凭证、账簿、报表等会计资料，对每一笔收支业务进行了详细的核对和审查，同时对工会资产进行了实地盘点，确保账实相符。

三、自查发现的问题及整改措施

（一）财务管理制度方面

1.部分制度执行不够严格

-问题表现：在工会经费审批过程中，存在个别审批手续不够完善的情况，如部分费用报销单上审批签字不齐全，缺少相关领导的审批意见。

-整改措施：进一步加强财务管理制度的宣传和培训，提高工会干部和财务人员对制度的认识和理解，严格按照制度规定执行经费审批程序。要求财务人员在审核报销单据时，认真检查审批手续是否齐全，对不符合要求的报销单据一律不予受理。同时，建立健全审批手续监督机制，定期对经费审批情况进行检查，确保审批手续规范、齐全。

2.财务内部控制制度有待完善

-问题表现：虽然制定了财务内部控制制度，但在实际执行过程中，部分内部控制环节存在薄弱点，如对工会经费的使用缺乏有效的监督和制约，存在一定的风险。

-整改措施：进一步完善财务内部控制制度，加强对工会经费使用的全过程监督和管理。建立健全经费使用审批、核算、监督等环节的内部控制机制，明确各岗位的职责和权限，形成相互制约、相互监督的工作机制。加强对工会经费使用情况的审计和监督，定期开展内部审计工作，及时发现和纠正经费使用过程中存在的问题，确保工会经费安全、合理、有效使用。

（二）经费收支方面

1.经费收入管理不够规范

-问题表现：在会员会费收缴方面，存在部分会员会费收缴不及时、不足额的情况，影响了工会经费的正常收入。

-整改措施：加强对会员会费收缴工作的管理，建立健全会员会费收缴台账，及时记录会员会费的收缴情况。加大对会员会费收缴工作的宣传和动员力度，提高会员对会费收缴工作的认识和重视程度，增强会员的缴费意识。同时，加强与会员所在部门的沟通和协调，确保会员会费按时、足额收缴。

2.经费支出结构不够合理

-问题表现：在工会经费支出中，职工活动支出占比较大，而维权支出和业务支出占比较小，经费支出结构不够合理，不能充分体现工会的职能作用。

-整改措施：优化工会经费支出结构，合理安排经费使用。在保证职工活动正常开展的前提下，适当增加维权支出和业务支出的比例，加大对职工权益维护和工会业务工作的支持力度。制定科学合理的经费支出计划，明确各项经费的使用方向和重点，确保经费使用效益最大化。

3.部分支出报销凭证不规范

-问题表现：在经费支出报销过程中，存在部分报销凭证不规范的情况，如发票内容填写不完整、发票与实际业务不符等。

-整改措施：加强对报销凭证的审核和管理，要求财务人员在审核报销凭证时，认真检查发票的真实性、合法性和完整性，对不符合要求的报销凭证一律不予受理。同时，加强对报销人员的培训和指导，提高报销人员对报销凭证规范要求的认识和理解，确保报销凭证真实、合法、有效。

（三）资产管理方面

1.资产管理制度不够健全

-问题表现：虽然建立了工会资产管理制度，但制度内容不够完善，对资产的购置、使用、保管、处置等环节缺乏明确的规定和操作流程，导致资产管理工作不够规范。

-整改措施：进一步完善工会资产管理制度，明确资产的购置、使用、保管、处置等环节的具体规定和操作流程