2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1206）.docxVIP

企业合规师职业能力考试试卷（总分100分）

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

我国《企业合规管理体系要求》（GB/T35770-2022）的发布机构是？

A.全国人大常委会

B.国家市场监督管理总局

C.司法部

D.国务院国有资产监督管理委员会

答案：B

解析：GB/T35770-2022是推荐性国家标准，由国家市场监督管理总局（国家标准化管理委员会）于2022年发布，是企业建立合规管理体系的重要参考依据。其他选项中，全国人大常委会负责立法，司法部主管司法行政，国资委负责央企监管，均非标准发布机构。

企业合规风险评估的核心步骤是？

A.制定合规培训计划

B.识别合规义务→分析风险→评估等级

C.设立合规管理委员会

D.编制合规手册

答案：B

解析：合规风险评估的标准流程包括：首先识别企业需遵守的外部（如法律法规）和内部（如公司章程）合规义务；其次分析义务未履行可能导致的风险；最后对风险发生概率和影响程度进行等级划分。其他选项属于合规管理的执行或保障措施，非评估核心步骤。

根据《反不正当竞争法》，下列行为中不属于商业贿赂的是？

A.向交易相对方员工赠送明显超出正常礼尚往来的购物卡

B.为客户提供免费的市场调研服务以换取合作机会

C.暗中给予交易相对方账外回扣

D.以赞助名义向合作方关联企业支付费用

答案：B

解析：商业贿赂的核心是“不正当利益输送”，需满足“暗中”“超出正常商业惯例”等特征。B选项中“免费市场调研服务”若属于正常商业合作（如作为合同对价的一部分），则不构成贿赂；其他选项均符合《反不正当竞争法》对商业贿赂的界定（第7条）。

企业合规管理的“第一责任人”通常是？

A.合规总监

B.首席执行官（CEO）

C.董事会

D.内部审计部门

答案：C

解析：根据《中央企业合规管理办法》，董事会是合规管理的决策机构，承担合规管理的最终责任，是“第一责任人”。CEO负责组织实施，合规总监负责具体执行，内审部门负责监督，均非最终责任主体。

以下哪项不属于数据合规的核心义务？

A.个人信息收集的“最小必要”原则

B.数据跨境流动的安全评估

C.财务数据的保密管理

D.网络安全等级保护

答案：C

解析：数据合规主要针对个人信息和重要数据的保护，依据《个人信息保护法》《数据安全法》，核心义务包括最小必要原则、数据跨境评估、网络安全等级保护等。财务数据保密属于企业内部管理范畴，非数据合规的法定核心义务。

企业合规文化建设的关键载体是？

A.合规考核制度

B.合规培训与宣传

C.合规举报机制

D.合规风险清单

答案：B

解析：合规文化是企业员工对合规的价值认同，需通过培训（如案例讲解）、宣传（如合规手册、标语）等方式渗透到日常行为中。其他选项是制度或工具，属于文化建设的支撑手段，非关键载体。

根据《企业境外经营合规管理指引》，以下哪项不属于境外合规重点领域？

A.反洗钱

B.环境保护

C.劳动用工

D.关联交易定价

答案：D

解析：《企业境外经营合规管理指引》明确境外合规重点包括反洗钱、环保、劳动用工、贸易管制等；关联交易定价主要涉及境内税务合规，非境外经营特有的重点领域。

合规管理体系有效性评价的核心指标是？

A.合规培训参与率

B.合规风险事件发生率

C.合规手册更新频率

D.合规部门人员数量

答案：B

解析：有效性评价需关注结果，即合规管理是否实际降低了风险。风险事件发生率直接反映体系运行效果；其他选项是过程指标，无法直接证明有效性。

以下哪项属于合规管理的“软约束”？

A.合规绩效考核

B.合规举报奖励

C.合规文化认同

D.合规制度处罚

答案：C

解析：“软约束”指非强制性的规范，依赖自觉遵守。合规文化通过价值观引导行为，属于软约束；其他选项（考核、奖励、处罚）均通过制度强制实施，属于“硬约束”。

企业与第三方合作时，合规审查的重点是？

A.第三方的财务报表

B.第三方的合规管理体系

C.第三方的市场份额

D.第三方的股东背景

答案：B

解析：第三方合作的主要风险是其行为可能导致企业连带合规责任（如商业贿赂、数据泄露），因此需重点审查其合规管理体系（如是否有反贿赂制度、数据保护措施）。其他选项是商业合作的常规审查内容，非合规重点。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）（每题至少2个正确选项）

企业合规义务的来源包括？

A.国际公约（如《联合国反腐败公约》）

B.行业协会制定的自律规则

C.企业内部的员工手册

D.地方政府发布的规范性文件

答案：ABCD

解析：合规义务包括外部义务（法律法规、国际条约、行业规范、地方政策）和内部义务（公司章程、员工手册等内部制度）。四选项均符合合规义务的定义。

合规管理“三道防线”包括？