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企业全面风险识别评估工具模板

一、适用场景与价值定位

本工具适用于企业开展全面风险识别与评估工作，旨在通过系统化方法梳理经营管理中的潜在风险，为企业制定风险应对策略、优化内部控制流程提供依据。具体场景包括：

年度/半年度风险管理体系复盘；

新业务拓展、重大投资决策前的风险评估；

企业战略调整、组织架构变革中的风险排查；

监管合规要求下的专项风险排查（如数据安全、反垄断等）；

分子公司/业务单元风险状况横向对比与管控。

通过本工具，可帮助企业实现从“被动应对风险”到“主动防控风险”的转变，提升风险预判能力与经营管理稳定性。

二、全面风险识别操作流程

步骤1：评估准备与范围界定

组建专项团队：由企业分管风险管理的领导（如总）牵头，成员包括战略、财务、法务、运营、业务等部门负责人及骨干，明确团队职责分工（如组长统筹、组员负责本领域风险提报）。

界定评估范围：根据评估目标确定覆盖范围（如全公司/特定业务线/关键流程），明确时间跨度（如近1年/3年规划期）及重点关注领域（如战略、财务、运营、合规、声誉等）。

收集基础资料：梳理企业战略规划、年度经营目标、业务流程文档、历史风险事件记录、行业监管政策、竞争对手风险案例等，作为识别依据。

步骤2：多维度风险识别

采用“自上而下+自下而上”相结合的方式，通过工具方法与访谈调研，全面梳理风险点：

战略层面：结合PESTEL分析（政治、经济、社会、技术、环境、法律），识别行业政策变动、市场趋势变化、技术迭代替代等对企业战略目标的影响。

流程层面：通过流程图梳理（如采购、生产、销售、财务等核心流程），识别流程中的控制漏洞（如审批缺失、职责不清）、数据异常（如数据孤岛、信息泄露）等风险。

职能层面：按部门职能划分（如财务部关注资金流动性、税务合规；人力资源部关注核心人才流失、劳动用工风险），组织部门负责人及员工访谈，结合“头脑风暴法”提报风险点。

外部环境层面：关注供应链稳定性（如供应商集中度、原材料价格波动）、客户信用风险（如大客户依赖、回款周期）、合作伙伴风险（如合资方履约能力）等外部关联风险。

步骤3：风险分析与等级判定

对识别出的风险点，从“可能性”和“影响程度”两个维度进行分析，判定风险等级：

可能性评估：参考历史发生频率、外部环境变化趋势等，划分为“极高（1年内很可能发生）”“高（1-3年可能发生）”“中（3-5年可能发生）”“低（5年以上可能发生）”四级。

影响程度评估：结合对财务目标（如利润、资产安全）、战略目标（如市场份额、行业地位）、运营效率（如流程中断、资源浪费）、合规声誉（如监管处罚、品牌形象）的影响，划分为“重大（严重影响核心目标）”“较大（影响部分目标达成）”“一般（短期可控，影响有限）”“较小（几乎无影响）”四级。

风险等级判定：采用“可能性×影响程度”矩阵（如下表），将风险划分为“重大（红）”“较大（黄）”“一般（蓝）”“较小（绿）”四级，明确优先管控顺序。

风险等级

重大（红）

较大（黄）

一般（蓝）

较小（绿）

判定标准

极高×重大；高×重大

高×较大；中×重大

中×较大；低×重大

低×较大；中×较小；低×较小

步骤4：风险应对策略制定

针对不同等级风险，制定差异化应对措施：

重大风险（红）：优先处理，制定专项应对方案（如调整战略布局、优化核心流程、购买保险转移风险），明确责任部门、完成时限及资源保障，定期跟踪进展。

较大风险（黄）：重点关注，通过流程优化、加强控制（如增加审批节点、强化数据监测）、签订风险共担协议等方式降低风险，每季度评估有效性。

一般风险（蓝）：日常监控，纳入部门常规管理（如定期培训、完善操作手册），年度复盘风险变化趋势。

较小风险（绿）：保持关注，不采取额外措施，但需持续观察外部环境变化，避免风险升级。

步骤5：风险报告与动态更新

编制评估报告：汇总风险识别、分析、评估及应对结果，形成《全面风险评估报告》，内容包括风险清单、等级分布、关键风险应对措施、责任分工及下一步工作计划，提交企业管理层审议。

动态更新机制：建立风险台账，对风险点实行“月度跟踪、季度复盘、年度更新”，当企业内外部环境发生重大变化（如战略调整、政策更新、突发风险事件）时，及时启动重新评估。

三、风险识别与评估记录表

风险类别

风险点描述

可能性（极高/高/中/低）

影响程度（重大/较大/一般/较小）

风险等级（红/黄/蓝/绿）

应对措施

责任部门

完成时限

战略风险

行业政策收紧导致新业务拓展受阻

高

重大

红

成立政策研究小组，跟踪政策动态；调整业务布局，聚焦政策支持领域

战略部

2024年12月

财务风险

核心客户回款周期延长，现金流紧张

中

较大

黄

加强客户信用评估，缩短账期；申请供应链融资，拓宽资金渠道

财务部

长期持续

运营风险

生产线关键设备故障，导致生产中断