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建筑工程人工费结算流程标准文档

一、引言

1.1目的

为规范建筑工程项目人工费结算行为，明确各参与方在结算过程中的职责与流程，确保人工费结算的准确性、及时性与合规性，保障施工人员合法权益，维护建筑市场秩序，特制定本标准文档。

1.2适用范围

本标准文档适用于公司所有新建、改建、扩建的建筑工程及其配套设施项目的人工费结算管理。参与项目建设的项目部、施工班组（或劳务分包单位）、工程管理部门、财务部门等相关单位和人员均应遵守本流程。

1.3定义

1.人工费：指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用，包括基本工资、工资性补贴、辅助工资、福利费、劳动保护费等。

2.施工班组：指与公司（或劳务分包单位）签订劳动合同或劳务协议，直接承担具体施工任务的作业群体。

3.结算周期：指约定的人工费结算时间区间，可按月、按形象进度节点或按工程完工后一次性结算。

4.结算资料：指用于证明工程量完成情况、人工投入、费用计算等相关的书面文件和电子记录。

二、结算流程

2.1工程进度确认与申报

2.1.1进度申报

施工班组（或劳务分包单位，下同）应在约定的结算周期截止后规定时间内，根据实际完成的工程量或工程进度，向项目部提交《工程进度确认单》及相关证明材料（如施工日志、工程量清单、验收记录等）。

2.1.2项目部核实

项目部施工管理人员（施工员、工长）接到班组进度申报后，应在规定时限内对申报的工程量及形象进度进行现场核实。核实过程应遵循客观、公正原则，对照施工图纸、施工方案及相关规范，确保工程量的准确性。

2.1.3监理（如有）确认

对于需要监理单位介入的项目，经项目部核实无误的《工程进度确认单》应提交监理工程师进行审核确认。监理工程师应重点核查进度的真实性与合规性。

2.2结算资料的收集与审核

2.2.1班组提交结算资料

施工班组在工程进度得到确认后，应按要求整理并提交完整的人工费结算资料。结算资料一般应包括但不限于：

*经确认的《工程进度确认单》或《完工验收单》；

*《人工费结算申请表》（需班组负责人签字确认）；

*有效的劳动合同或劳务协议复印件；

*施工人员考勤记录表（需班组负责人及项目劳资员/施工员共同签字确认）；

*完成的工程量清单或任务单；

*涉及变更、签证的，需提供经审批的《工程变更签证单》；

*其他约定或规定所需的证明材料。

2.2.2项目部资料初审

项目部指定专人（通常为劳资员或预算员，会同施工员）负责接收并初步审核班组提交的结算资料。初审内容包括：资料是否齐全、签字是否完整、与进度确认是否一致、考勤记录是否真实有效等。对资料不齐或不符合要求的，应一次性告知班组需补充或修正的内容。

2.2.3工程量与单价复核

项目部预算员（或造价员）根据经确认的工程量清单、施工合同或劳务分包合同中约定的人工单价及计价方式，对人工费进行初步核算。重点复核工程量计算是否准确，套用单价是否与合同约定一致，有无重复计算或漏项。

2.3人工费计算与核对

2.3.1费用计算

项目部预算员（或劳资员）依据复核无误的工程量、考勤记录及合同单价，按照约定的计算规则（如按工日、按工程量、按建筑面积等）准确计算出应付人工费总额。计算过程应清晰可追溯。

2.3.2班组核对

项目部将初步计算完成的《人工费结算明细表》反馈给施工班组，由班组负责人进行核对。班组应在收到明细表后规定时间内完成核对，并将核对意见反馈给项目部。

2.3.3争议解决

若班组对结算金额有异议，应提出书面意见并附相关证明。项目部应组织相关人员（施工员、预算员、劳资员）与班组进行沟通协商，对争议部分进行重新核实。协商一致的，应修改结算明细表；协商不成的，应记录争议焦点，按合同约定的争议解决方式处理。

2.4结算单编制与审批

2.4.1结算单编制

在双方核对无误后，由项目部预算员（或劳资员）正式编制《建筑工程人工费结算单》。结算单应包含工程名称、班组名称、结算周期、工程量、单价、合价、应扣款项（如借支、罚款等，需有依据）、应付金额等核心信息，并附详细的计算明细及相关支撑材料。

2.4.2项目部内部审批

编制完成的《人工费结算单》需经项目部内部审批流程：

*施工员/工长审核签字（确认工程量及完成情况）；

*预算员/劳资员审核签字（确认费用计算无误）；

*项目部负责人审核签字（对结算整体情况负责）。

2.4.3公司层面审批

项目部将审批通过的《人工费结算单》及全套结算资料报送公司相关管理部门（如工程管理部、成本控制部）进行审核。审核通过后，按公司规定报请相关领导审批。审批权限及流程依据公司管理制度执行。

2.5财务付款

2.5.1结算资料移交财务

经公司最终审批通过的《人工费结算单》及相关附件，