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政府采购内部监督管理制度政府采购管理内部控制制度

第一章总则

第一条目的依据

为了加强政府采购管理，规范政府采购行为，防范政府采购风险，提高政府采购资金使用效益，保障政府采购活动的公开、公平、公正和廉洁高效，根据《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规和规章制度，结合本单位实际情况，制定本内部控制制度。

第二条适用范围

本制度适用于本单位内部各部门及下属单位的政府采购活动，包括货物、工程和服务的采购。

第三条基本原则

1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。

2.公正性原则：坚持公平竞争、公正透明的原则，保障所有供应商平等参与政府采购活动的权利。

3.效益性原则：注重采购资金的使用效益，以合理的价格采购到符合质量要求的货物、工程和服务。

4.风险防控原则：建立健全风险防控机制，对政府采购活动中的各个环节进行风险评估和控制，防范采购风险。

5.内部牵制原则：明确各部门和岗位在政府采购活动中的职责和权限，形成相互制约、相互监督的工作机制。

第二章组织架构与职责分工

第四条政府采购领导小组

成立政府采购领导小组，由单位主要负责人担任组长，分管负责人担任副组长，各相关部门负责人为成员。领导小组的主要职责包括：

1.审定本单位政府采购工作的重大政策和制度；

2.研究决定本单位政府采购工作中的重大事项；

3.协调解决政府采购工作中出现的重大问题；

4.对政府采购工作进行监督和检查。

第五条政府采购管理部门

设立专门的政府采购管理部门，负责本单位政府采购工作的组织、协调和管理。其主要职责包括：

1.贯彻执行国家有关政府采购的法律法规和政策规定；

2.制定本单位政府采购管理制度和工作流程；

3.编制本单位年度政府采购预算和计划；

4.组织实施政府采购项目的采购活动，包括发布采购信息、组织开标、评标、定标等；

5.负责与财政部门、采购代理机构等相关部门的沟通协调；

6.建立和管理本单位政府采购档案；

7.对政府采购项目的执行情况进行跟踪和监督。

第六条采购需求部门

采购需求部门是提出采购需求的部门，其主要职责包括：

1.根据本部门的工作需要，提出政府采购项目的采购需求；

2.对采购需求的合理性、完整性和准确性负责；

3.参与政府采购项目的论证和评审工作；

4.协助政府采购管理部门签订采购合同；

5.对采购项目的验收工作负责。

第七条财务部门

财务部门负责本单位政府采购资金的管理和核算，其主要职责包括：

1.审核政府采购预算和计划，确保采购资金的合理性和可行性；

2.按照规定及时、足额支付政府采购资金；

3.对政府采购资金的使用情况进行监督和检查；

4.参与政府采购项目的绩效评价工作。

第八条审计部门

审计部门负责对本单位政府采购活动进行审计监督，其主要职责包括：

1.对政府采购项目的预算编制、采购过程、合同执行、资金使用等情况进行审计；

2.检查政府采购活动是否符合国家法律法规和本单位的管理制度；

3.对发现的问题提出审计意见和建议，并督促整改；

4.参与政府采购项目的绩效评价工作。

第三章政府采购预算与计划管理

第九条预算编制

采购需求部门应根据本部门的工作任务和发展规划，在每年规定的时间内提出下一年度的政府采购需求。政府采购管理部门对各部门提出的采购需求进行汇总、审核和平衡，结合本单位的财力状况和政府采购政策要求，编制本单位年度政府采购预算草案。财务部门对政府采购预算草案进行审核，提出审核意见。政府采购预算草案经单位领导班子审定后，报财政部门审批。

第十条计划编制

政府采购管理部门根据财政部门批复的政府采购预算，结合本单位的实际工作需要，编制本单位年度政府采购计划。政府采购计划应明确采购项目的名称、数量、金额、采购方式、采购时间等内容。政府采购计划经单位领导班子审定后，报财政部门备案。

第十一条预算与计划调整

因特殊情况需要调整政府采购预算或计划的，采购需求部门应提出书面申请，说明调整的原因、内容和金额。政府采购管理部门对申请进行审核，提出审核意见。经单位领导班子审定后，报财政部门审批。未经批准，不得擅自调整政府采购预算和计划。

第四章政府采购方式选择与采购程序

第十二条采购方式选择

政府采购管理部门应根据采购项目的性质、特点和金额等因素，按照法律法规和相关政策规定，合理选择采购方式。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、单一来源采购、询价等。具体选择原则如下：

1.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式进行采购；

2.符合邀请招标条件的采购项目，可以采用邀请招标方式进行采购；

3.符合竞争性谈判、