2025国家开放大学山东省个人理财终结性考核及答案.docxVIP

2025国家开放大学山东省个人理财终结性考核及答案

一、单项选择题（每题2分，共20分）

1.根据个人生命周期理论，处于家庭形成期（25-35岁）的投资者最合理的理财目标排序是：

A.购房首付积累＞子女教育金储备＞退休规划

B.退休规划＞应急储备＞购房首付积累

C.创业启动资金＞养老年金＞医疗保障

D.应急储备＞购房首付积累＞子女教育金储备

2.某投资者持有A股票（β系数1.2）和B债券（β系数0.3），投资比例分别为60%和40%，市场组合收益率为8%，无风险利率3%，则该投资组合的预期收益率为：

A.6.9%B.7.5%C.8.1%D.9.3%

3.以下关于保险配置的表述中，错误的是：

A.家庭经济支柱应优先配置定期寿险

B.医疗险的等待期越短对被保险人越有利

C.重疾险保额建议覆盖3-5年家庭年收入

D.年金险适合作为短期资金周转工具

4.王先生月收入1.5万元，月固定支出8000元（含房贷3000元），现有活期存款5万元，无其他资产。根据理财规划标准，其应急储备金的合理额度应为：

A.2.4万元B.4.8万元C.7.2万元D.9.6万元

5.小李计划5年后支付20万元购车款，假设年投资回报率6%，按复利计算，现在需一次性存入的金额为：

A.14.95万元B.15.64万元C.16.23万元D.17.02万元

6.下列税收筹划行为中，符合合法性原则的是：

A.将工资收入转为个体工商户经营所得降低税率

B.通过虚假捐赠凭证享受个税附加扣除

C.利用税收递延型商业养老保险延迟纳税

D.将境内资产转移至避税地账户隐匿收入

7.关于基金定投的优势，正确的表述是：

A.适合预测市场短期波动获取超额收益

B.能有效平摊投资成本，降低择时风险

C.必须选择高风险高收益的股票型基金

D.定投期限越短，平均成本优势越明显

8.张女士家庭资产负债表显示：房产价值300万元（贷款余额120万元），汽车20万元（无贷款），存款50万元，股票市值80万元；负债包括房贷120万元、信用卡欠款5万元。其家庭净值为：

A.325万元B.350万元C.385万元D.410万元

9.处于退休前期（50-60岁）的投资者，资产配置最合理的比例是：

A.股票70%+债券20%+现金10%

B.股票30%+债券50%+现金20%

C.股票10%+债券20%+现金70%

D.股票50%+黄金30%+另类投资20%

10.下列关于财务自由的表述，正确的是：

A.被动收入覆盖全部生活支出

B.银行存款超过500万元

C.拥有3套以上房产

D.年投资收益率达到15%以上

二、判断题（每题1分，共10分）

1.货币时间价值的核心是“今天的1元钱比明天的1元钱更有价值”（）

2.信用卡分期手续费率等于实际年化利率（）

3.万能险的保证收益部分通常低于银行定期存款利率（）

4.基金的赎回费通常随持有期限延长而降低（）

5.家庭应急储备金应全部以活期存款形式存放（）

6.税收筹划的目标是绝对减少纳税额（）

7.退休后所需养老金应按照当前生活支出直接计算（）

8.股指期货适合普通投资者作为长期投资工具（）

9.教育金规划应优先考虑子女兴趣班支出而非基础学费（）

10.资产配置的核心是通过分散投资降低非系统性风险（）

三、案例分析题（共40分）

【背景资料】李女士，38岁，某企业中层管理者，年收入25万元（税后）；丈夫40岁，个体经营者，年收入40万元（税后，波动约20%）。育有一子8岁，小学二年级；双方父母均退休，有基本社保，无其他负担。家庭现有资产：

-自住房产：市值450万元，剩余房贷180万元（等额本息，年利率4.1%，剩余12年）

-车产：20万元（无贷款，已使用3年）

-金融资产：活期存款15万元，银行理财（R2级）30万元（年化3.5%），股票账户50万元（近3年平均收益率-2%）

-保险：李女士有重疾险（保额50万元，年缴保费1.2万元），全家有城镇居民医保；丈夫无商业保险

家庭月支出：生活开销1.2万元，房贷1.1万元，子女教育0.8万元，其他0.3万元（年总支出约38.4万元）

要求：结合家庭财务数据，完成以下分析：

（一）计算家庭关键财务指标（6分）：

1.流动比率（流动资产/月支出）

2.储蓄率（年储蓄/年税后收入）

3.负债收入比（年负债支出/年税后收入）

（二）分析家庭财务现状及存在的问题（12分）

（三）提出针对性理财优化建议（22分，需涵盖应急储备、保险配置、投资结构、债务管理、教育金规划五个方面）

四、论述题（共30分）

结合当前（2025年）宏观经