2025年保荐代表人资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1208）.docxVIP

保荐代表人资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，主板上市公司首次公开发行股票的持续督导期间为（）。

A.上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度

B.上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度

C.上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度

D.上市当年剩余时间及其后4个完整会计年度

答案：B

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第三十二条，主板上市公司首次公开发行股票的持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；创业板、科创板公司为上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度（若发行新股或可转换公司债券，持续督导期为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度）。选项B符合主板规定，其余选项混淆了不同板块的督导期限。

以下哪项不属于保荐机构内核委员会的职责？（）

A.对发行申请文件进行质量控制

B.对发行人进行尽职调查

C.对保荐项目是否符合发行上市条件进行表决

D.对项目风险进行最终评估

答案：B

解析：内核委员会的核心职责是对保荐项目的合规性、风险及申请文件质量进行审核（包括质量控制、表决是否符合条件、评估风险），而尽职调查由保荐业务部门或项目组负责实施。选项B属于项目组职责，因此为正确答案。

发行人公开发行公司债券，累计债券余额不得超过其最近一期期末净资产的（）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

答案：C

解析：根据《公司债券发行与交易管理办法》第十六条，公开发行公司债券的条件之一是“累计债券余额不超过公司净资产的40%”。选项C正确，其他选项为干扰项。

关于创业板上市公司重大资产重组，以下表述正确的是（）。

A.标的资产需符合国家产业政策和创业板定位

B.无需披露标的资产的盈利预测报告

C.发行股份购买资产的股份锁定期均为12个月

D.不允许配套融资

答案：A

解析：创业板重大资产重组要求标的资产符合国家产业政策和创业板定位（A正确）；需披露标的资产的盈利预测报告（B错误）；特定对象以资产认购而取得的股份，若属于控股股东或实际控制人，锁定期为36个月（C错误）；允许配套融资（D错误）。

保荐机构在持续督导期间发现上市公司存在重大关联交易未披露，正确的做法是（）。

A.立即向中国证监会和证券交易所报告

B.要求上市公司补充披露后无需上报

C.与上市公司管理层协商解决

D.等待下一期定期报告合并披露

答案：A

解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十八条，持续督导期间，保荐机构发现上市公司存在应披露未披露的重大事项，应督促披露；若上市公司未及时披露，保荐机构应立即向中国证监会和证券交易所报告。选项A正确。

以下哪类企业不符合科创板“市值+研发投入”上市标准？（）

A.市值20亿元，最近三年研发投入累计6000万元

B.市值30亿元，最近三年研发投入累计8000万元

C.市值40亿元，最近三年研发投入累计1.2亿元

D.市值15亿元，最近三年研发投入累计5000万元

答案：D

解析：科创板“市值+研发投入”标准要求：市值≥15亿元，最近三年研发投入累计≥6000万元。选项D中研发投入仅5000万元，不符合要求，其他选项均满足。

首次公开发行股票时，保荐机构对发行人关联方的核查范围不包括（）。

A.发行人控股股东的配偶

B.发行人子公司的监事

C.持有发行人5%股份的非自然人股东

D.发行人财务总监的同学（无股权或业务往来）

答案：D

解析：关联方核查范围包括直接或间接控制发行人的自然人、法人及其关系密切的家庭成员（如控股股东配偶）、持有5%以上股份的股东（含非自然人）、发行人董监高及其关系密切的家庭成员，以及其他可能影响利益的关联方。同学若无非正常利益往来，不属于关联方（D正确）。

上市公司非公开发行股票，发行对象不超过（）名。

A.5

B.10

C.35

D.50

答案：C

解析：根据《上市公司证券发行管理办法》第三十七条，上市公司非公开发行股票的发行对象不超过35名（创业板、主板统一）。选项C正确。

关于保荐业务收费，以下说法错误的是（）。

A.收费标准由保荐机构与发行人协商确定

B.不得因收费问题影响保荐业务质量

C.可预先收取全部费用后再开展尽职调查

D.收费应在保荐协议中明确约定

答案：C

解析：保荐业务收费需遵循“服务与收费匹配”原则，禁止预先收取全部费用后不履行义务（可能导致尽职调查流于形式）。选项C错误，其余均符合《证券发行上市保荐业务管理办法》关于业务规范的要求。

发行人存在以下哪项情形时，保荐机构不得推荐其证券发行上市？（）

A.最近36个月内受到过证券交易所公开谴责

B.最近12个月内控股股东被中国证监会行政处罚

C