2025年基金从业资格考试考试题库（附答案和详细解析）（1212）.docxVIP

基金从业资格考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

1.开放式基金与封闭式基金的根本区别是（）

A.交易场所不同

B.份额可变性不同

C.投资策略不同

D.风险收益特征不同

答案：B

解析：开放式基金的基金份额可在合同约定的时间和场所申购或赎回，规模不固定；封闭式基金份额在存续期内固定不变。因此，份额可变性是二者的根本区别。其他选项均为衍生差异，非本质区别。

2.基金份额登记机构的核心职责是（）

A.提供基金投资咨询

B.确认基金份额申购、赎回

C.保管基金资产

D.编制基金定期报告

答案：B

解析：基金份额登记机构的主要职责包括建立并管理投资者基金份额账户、确认基金交易、代理发放红利等，其中核心是确认份额申购与赎回。A项为销售机构职责，C项为托管人职责，D项为管理人职责。

3.货币市场基金不得投资的金融工具是（）

A.剩余期限397天以内的债券

B.期限在1年以内的同业存单

C.股票

D.期限在1年以内的中央银行票据

答案：C

解析：根据《货币市场基金监督管理办法》，货币市场基金禁止投资股票、可转换债券等。A、B、D均为货币市场基金允许的投资范围（剩余期限≤397天的债券、1年以内的同业存单和央行票据）。

4.基金销售机构申请基金销售业务资格的必要条件是（）

A.注册资本不低于5000万元

B.具有基金从业资格的人员不少于20人

C.具有健全的治理结构和内部控制制度

D.最近3年未受过刑事处罚

答案：C

解析：《证券投资基金销售管理办法》规定，基金销售机构需具备健全的治理结构、内部控制制度和风险管理制度。A项（注册资本）、B项（人员数量）为部分机构的特殊要求，D项应为“最近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚”。

5.基金管理人的法定职责不包括（）

A.计算并公告基金资产净值

B.办理基金份额的登记

C.编制中期和年度基金报告

D.召集基金份额持有人大会

答案：B

解析：基金份额登记通常由基金管理人或其委托的份额登记机构办理，非管理人法定职责（管理人可委托第三方）。A、C、D均为《证券投资基金法》明确规定的管理人职责。

6.QDII基金的投资限制不包括（）

A.购买不动产

B.购买实物商品

C.投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区的证券市场

D.参与未持有基础资产的卖空交易

答案：C

解析：QDII基金可投资于已与中国证监会签署监管合作备忘录的境外证券市场（C为允许行为）。A（不动产）、B（实物商品）、D（无基础资产的卖空）均为《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》禁止的投资行为。

7.基金职业道德的核心规范是（）

A.专业审慎

B.客户至上

C.诚实守信

D.保守秘密

答案：C

解析：诚实守信是基金职业道德的核心规范，要求基金从业人员不得欺诈、误导投资者，不得进行利益输送。其他选项为职业道德的具体要求，但非核心。

8.基金合同的当事人不包括（）

A.基金份额持有人

B.基金托管人

C.基金销售机构

D.基金管理人

答案：C

解析：基金合同的当事人为基金份额持有人、管理人和托管人（三方关系）。基金销售机构是基金服务机构，非合同当事人。

9.ETF的特点不包括（）

A.实物申购赎回

B.被动式管理

C.一级市场与二级市场并存

D.每日开放申购赎回

答案：D

解析：ETF通常采用实物申购赎回（A正确），以跟踪指数为目标（被动管理，B正确），同时存在一级市场（申购赎回）和二级市场（上市交易，C正确）。D错误，ETF的申购赎回通常有规模限制（如最低50万份），非每日开放所有投资者。

10.基金监管的首要目标是（）

A.维护市场秩序

B.保护投资者利益

C.推动行业创新

D.防范系统性风险

答案：B

解析：《证券投资基金法》明确规定“保护投资人及相关当事人的合法权益”是基金监管的首要目标，其他目标（维护秩序、防范风险）均服务于投资者保护。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

1.基金募集失败时，基金管理人应承担的责任包括（）

A.以其固有财产承担因募集行为产生的债务和费用

B.在募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项

C.加计银行同期存款利息

D.赔偿投资者的投资损失

答案：ABC

解析：根据《证券投资基金法》，募集失败时，管理人需在30日内返还投资者认购款并加计银行同期存款利息（B、C正确），同时以固有财产承担募集费用（A正确）。D错误，募集失败非投资损失，无需赔偿。

2.基金信息披露的禁止行为包括（）

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.重大遗漏

D.对投资业绩进行预测

答案：ABCD

解析：《证券投资基金信息披露管理办法