高级企业合规师真题及答案.docxVIP

高级企业合规师练习题及答案

一、单项选择题（每题1分，共30分）

1.以下哪种不属于企业合规风险的特征？（）

A.可预防性

B.客观性

C.偶然性

D.损失性

答案：C。企业合规风险具有客观性、损失性和可预防性等特征，并非偶然发生，而是与企业的经营活动、外部环境等因素密切相关，故C选项不属于企业合规风险的特征。

2.合规管理体系建设的首要步骤通常是（）

A.制定合规制度

B.进行合规培训

C.开展合规风险评估

D.设立合规管理部门

答案：C。开展合规风险评估是了解企业面临的合规问题和潜在风险，为后续的制度制定、培训等工作提供基础，是合规管理体系建设的首要步骤，所以选C。

3.在企业合规中，“长臂管辖”主要体现了（）的影响。

A.国内法律

B.国际法

C.外国法律

D.行业规范

答案：C。“长臂管辖”是指一国将自己的管辖权延伸到境外，主要体现了外国法律对企业的域外管辖影响，所以选C。

4.企业合规文化建设的核心是（）

A.制度建设

B.价值观塑造

C.宣传推广

D.员工培训

答案：B。企业合规文化建设的核心是塑造正确的价值观，使员工从内心认同合规理念，制度建设、宣传推广和员工培训都是围绕价值观塑造展开的，所以选B。

5.合规管理部门在企业中的定位通常是（）

A.业务部门

B.监督部门

C.服务部门

D.综合管理部门

答案：B。合规管理部门主要负责监督企业各项活动是否符合法律法规和内部规定，起到监督作用，所以选B。

6.以下关于合规与风险管理关系的表述，正确的是（）

A.合规是风险管理的一部分

B.风险管理是合规的一部分

C.两者没有关联

D.两者完全等同

答案：A。合规是确保企业遵守法律法规等要求，是风险管理的一个重要方面，风险管理涵盖了更广泛的风险范畴，所以合规是风险管理的一部分，选A。

7.企业在进行海外投资时，需要重点关注的合规领域不包括（）

A.当地劳工法

B.当地环保法

C.国内税法

D.当地反垄断法

答案：C。企业海外投资主要关注投资地的法律法规，国内税法不是海外投资时重点关注的合规领域，当地劳工法、环保法和反垄断法都与海外投资密切相关，所以选C。

8.合规管理制度的制定应遵循的原则不包括（）

A.合法性原则

B.灵活性原则

C.全面性原则

D.可操作性原则

答案：B。合规管理制度应遵循合法性、全面性和可操作性原则，需要保持相对的稳定性和严肃性，而不是灵活性原则，所以选B。

9.企业合规培训的对象通常不包括（）

A.高层管理人员

B.基层员工

C.外部合作伙伴

D.竞争对手

答案：D。企业合规培训的对象包括企业内部的高层管理人员、基层员工以及外部合作伙伴等，竞争对手不属于培训对象，所以选D。

10.以下哪种情况不属于合规举报的范围（）

A.员工贪污受贿

B.企业正常的业务创新

C.违规排放污染物

D.虚假财务报告

答案：B。企业正常的业务创新是企业发展的积极行为，不属于合规举报的范围，员工贪污受贿、违规排放污染物和虚假财务报告都违反了合规要求，属于举报范围，所以选B。

11.合规风险应对策略不包括（）

A.规避

B.降低

C.转移

D.隐瞒

答案：D。合规风险应对策略包括规避、降低和转移等，隐瞒风险是错误的做法，会使风险积累并可能导致更严重的后果，所以选D。

12.企业合规审计的主要目的是（）

A.发现违规行为

B.评估财务状况

C.提高员工绩效

D.促进业务创新

答案：A。企业合规审计主要是检查企业是否遵守法律法规和内部规定，目的是发现违规行为，评估财务状况是财务审计的主要目的，提高员工绩效和促进业务创新与合规审计的直接目的关系不大，所以选A。

13.在合规管理中，“三道防线”不包括（）

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.政府监管部门

答案：D。企业合规管理的“三道防线”是业务部门、合规管理部门和内部审计部门，政府监管部门是外部监管力量，不属于企业内部的“三道防线”，所以选D。

14.企业合规信息化建设的关键是（）

A.购买先进的软件系统

B.培养信息技术人才

C.实现数据的有效整合和利用

D.建立信息安全制度

答案：C。企业合规信息化建设的关键是将各种合规数据进行有效整合和利用，以支持合规决策和管理，购买软件系统、培养人才和建立安全制度都是为实现数据有效整合和利用服务的，所以选C。

15.以下关于合规激励机制的说法，错误的是（）

A.可以提高员工的合规积极性

B.只适用于高层管理人员

C.包括物质奖励和精神奖励

D.有助于营造合规文化

答案：B。合规